规章制度是为了维护国家、企事业单位或组织的利益，实现规范化管理而设立的准则。如果你还不清楚如何制定规章制度，那么以下这些范文可能会给你提供一些启示。
幼儿园管理制度
1.认真贯彻和执行党和国家的财经方针、政策、法令，执行和宣传《会计法》，严守财政法规、财经纪律，保护国家资产安全。
2.收费管理要做到“四统一”即：统一根据物价部门规定的收费项目和收费标准收取；统一持收费许可证收费；统一使用财政收费收据；统一由幼儿园财务处收取，入幼儿园行政大帐。
3.严格执行审批报销手续，实行“一支笔”审批制度，每一笔经济业务发生后，要办理经办人、证明人、核定人、审批人签名手续，与业务相关的单据、材料出入库手续、工程预决算表、购件清单、工时统计表等所有相关原始资料都要附后。
4.按照《中华人民共和国会计法》和新颁布的《党政机关国内公务接待管理规定》及财务制度，认真审核原始凭证，正确运用会计科目，掌握各项费用开支范围和开支标准，对各项开支的合法性、合规性、真实性进行审核，对于不合规定或手续不全的，有权拒付。非正式发票或非行政事业单位收据均不予报销。
5.单位所有收支都要在当年预算中反映。编制预算要本着“收入打足，支出打足，量入为出，收支平衡”的原则，各项收入支出都必须在核定的预算内节约使用，如在预算执行中要调整预算，需经领导同意，报主管部门和财政部门批准。
6.真实、准确和完整地反映财务收支情况，按规定结帐，编制会计报表，定期进行财务分析，并向领导提出合理化建议，做到帐表相符，数字真实，内容完整，报送及时。年底做好财务决算工作。
7.定期督促保管清查盘点财产物资，对固定资产的修理、存放地点更换要及时调整，固定资产出借、出租必须由领导审批，对超过使用年限和损坏的固定资产须经单位领导批准后才能报废注销，大件固定资产报废须报上级主管部门和财政部门审批。
8.加强现金管理，不得坐“支”和套取现金，加强支票管理，不准租借银行账户、支票、公章和。财务专用章应由专人保管。个人印章必须由本人或其授权人保管，严禁一人保管支付款项所需全部印章。出纳会计各尽其职，互相制约，做到日清月结，账账相符，帐物相符。
9.财务处必须定期收集会计档案，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册，妥善保管，同时对会计档案的全面性和真实性负责，销毁会计档案必须编制销毁清单，由上级财务部门审批后，共同派人监销。对未清债权债务和需永久保存的资料，应当抽出另行立卷。严格保密制度，做到防潮、防烂、防毁损。
10.按照国家规定配备具有岗位证书的财务人员，会计人员或出纳人员调动或因故离职的，必须按规定与接管人员办理交接手续，没有办好交接手续的不得离职。
幼儿园管理制度
为加强幼儿的健康管理，保护幼儿身心健康，特制定本制度。
1、入园检查制度：按照托幼机构要求对新入园幼儿、插班幼儿进行全面体格检查。对体检中发现器质性疾病、特殊疾病、体弱病残的幼儿，要通知和配合幼儿家长到医院做进一步检查，并做好登记，名单分别交班主任和保健医生，以便在教育教学活动中予以照顾。
2、幼儿园工作人员参加工作以前，必须按照托幼机构要求根部不同岗位职责， 检查合格后方可就职。
1、在园的幼儿每年由街道社区卫生服务中心集体组织体检一次，每半年测身高、体重各一次，并做好记录，进行健康对比分析、评价，疾病统计，及时矫治。每个幼儿均应建立健康卡片或档案。
2、 对因故未能按时体检的幼儿，园方要另外安排时间组织补检，确保体检率达到 100%。
3、 幼儿园为幼儿提供安静、整洁的体检场所，并标明体检项目。
4、保健医生组织幼儿体检前要进行谈话教育，讲解体检前的注意事项。
5、坚持晨检及全日健康观察制度，发现问题，即采取措施，对法定的传染病， 做到早发现、早诊断、早防治，做好隔离、消毒措施，以及对班级的检疫防止传染病的蔓延。
6、设专人做好幼儿预防接种证查验工作，开展幼儿近视、沙眼、龋齿、寄生虫、贫血、营养不良、脊柱弯曲、神经衰弱等常见疾病的综合防治工作。
1、保健医生负责整理、统计幼儿健康体检档案资料，并妥善保管幼儿体检表。
2、 查看幼儿健康资料需通过园领导同意方可查看，查看完毕后及时归还、归档。
3、 加强技术防范措施，资料要经常通风、防潮、防蛀虫。
附：
（1） 儿童入托幼机构前应当经医疗卫生机构进行健康检查，合格后方可入园。
（2） 儿童入园体检中发现疑似传染病者应当“暂缓入园”，及时确诊治疗。
（3） 儿童入园时，应当查验“儿童入园健康检查表”、“儿童保健手册”、“ 预防接种查验证明”。对于未按规定接种的儿童要告知其监护人，督促监护人带儿童到当地规定的接种单位补种。
（1）儿童定期健康检查项目包括：测量身高、体重，检查口腔、皮肤、心肺、肝脾、脊柱、四肢等，测查视力，检测血红蛋白。
（2）1～3 岁儿童每年健康检查 2 次，3 岁以上儿童每年健康检查 1 次。所有儿童每年进行 1 次血红蛋白检测。4 岁以上儿童每年检查 1 次视力。
（3） 体检后应当及时向家长反馈健康检查结果，对有异常的儿童督促其治疗。
（4） 儿童离开园 3 个月以上需重新按照入园检查项目进行健康检查。
（5） 转园儿童持原托幼机构提供的“儿童转园健康证明”、“儿童保健手册”可直接转园。“儿童转园健康证明”有效期 3 个月。
（1） 做好每日晨间或午间入园检查。检查内容包括询问儿童在家有无异常情况，观察精神状况、有无发热和皮肤异常，检查有无携带不安全物品等，发现问题及时处理。
（2） 保教人员应当对儿童进行全日健康观察，内容包括饮食、睡眠、大小便、精神状况、情绪、行为等，并做好观察及处理记录。
（3） 保健医生每日深入班级巡视 2 次，发现患病、疑似传染病儿童应当尽快隔离并与家长联系，及时到医院诊治，并追访诊治结果。
（4） 患病儿童应当离园休息治疗。如果接受家长委托需要喂药时，由保教人员与家长做好药品交接和登记，并请家长签字确认。
（1） 工作人员上岗前必须按照《管理办法》的规定，到xx市（县）妇幼保健院按照规定的项目进行健康检查，取得《托幼机构工作人员健康合格证》后方可上岗。
（2） 精神病患者或者有精神病史者不得在托幼机构工作。
（1） 在岗工作人员必须按照《管理办法》规定的项目每年进行一次健康检查。
（2） 在岗工作人员患有精神病者，应当立即调离托幼机构。
（3） 凡患有发热、腹泻、流感、活动性肺结核等呼吸道传染性疾病、痢疾、伤寒、甲型、戊型病毒性肝炎等消化道传染性疾病、淋病、梅毒、滴虫性阴道炎、化脓性或者渗出性皮肤病等需离岗，治愈后持县级以上医院出具的诊断证明， 并取得“托幼机构工作人员健康合格证”后，方可回园工作。
（4） 体检过程中发现异常者，根据xx市（县）妇幼保健院的要求到相关专科进行复查和确诊工作，并追访诊治结果，合格后持证上岗。
幼儿园管理制度
（一）建立一把手亲自抓、分管领导具体抓的领导体制。
（二）坚持“两手抓、两手硬”，一起部署、一起落实、一起检查；建立健全创建文明学校目标管理责任制，将年度工作细化、量化，层层分解，签订责任书，落实到部门，落实到教工，形成严格监管、严格考核、严格奖惩的管理机制。
（三）建立健全创建文明学校各项制度和规范，把文明学校的创建纳入制度化、规范化、科学化的运行轨道，各项制度要落实到位。
（四）根据上级关于创建文明行业的部署，认真完成创建规划，制定年度计划，安排阶段性工作，并组织实施。
（五）对创建工作中存在的问题提出意见和建议，并及时协调处理解决。
（一）建立创建文明学校工作责任制和分工负责制，明确分工、明确任务、明确责任、明确奖惩。
（二）主要负责人总揽文明学校创建的工作，搞好总体决策、组织、指挥、落实工作；班子成员和领导小组成员负责职责范围内的文明学校创建工作，并对主要的活动任务挂靠包干，负责落实。
（三）工会、青年、妇女等群众组织要结合职能，在群众生精神文明创建活动中发挥主体作用，担负起组织指导文明学校创建的共建任务。
（一）定期召开创建文明学校领导小组会议，专题研究创建文明学校工作，及时总结情况，研究决策，制定措施，促进工作有效开展。
（二）每学期召开文明学校创建工作动员学习会，对创建任务措施进行全面部署，对创建意义深入学习，鼓励全体教工以饱满的热情积极投入到创建工作中。
（一）每学期对创建工作情况进行总结；对重要工作活动及时检查、抽查，确保各项工作落到实处取得成效。
（二）强化社会监督，对创建文明学校实施全面监督。
（三）采取座谈会、问卷等形式，广泛征求意见和建议，不断改进工作。
（一）每学期开展“文明教工”“微笑教工”“爱心教工”“师德标兵”等评比活动，对成绩突出的教工给予奖励，提高广大教工创建积极性。
（二）创建文明学校工作与绩效考核、年度考核挂钩。
（三）建立创建文明学校经费保障机制，保证给创建工作专项经费和各种教育活动阵地建设的投入，确保创建文明学校工作有序开展。
幼儿园管理制度
1、园长接受校长聘任，是校长领导下的园长负责制，负责幼儿园的全面管理，主持全园工作。
2、认真学习党的教育方针和国家的有关法律、法规、政策，全面贯彻《幼儿园工作条例》和《幼儿园工作规程》。
3、主持制定全园工作计划和各项规章制度，确立分级管理目标，建立结构合理、协调灵活、反馈及时的科学管理机制。定期召开园务会，深入第一线检查各项工作实施情况。
4、负责全园教职工的聘任、调整园内工作人员结构，定期对保教工作人员进行考核并作出正确评估。
5、全面了解教育、教研、卫生保健及膳食管理情况，并根据实际情况及时调整，尽量减少工作中的失误。充分发挥党团组织、工会及教代会的作用，发扬民主，尊重人格，加强“爱心、和谐、团结、向上”的园风建设。
6、全面掌握教职员工的思想动态，开展经常性的政治、业务学习，提高修养。关心教职工的生活，改善生存环境，维护合法权益，增强向心力，提高凝聚力。
7、定期召开家长会，展示教育成果，宣传家教方法，听取家长意见，提高办园质量。
8、及时了解国内外幼儿教育动态，研究幼儿教育新成果，关注幼儿教育发展的新动向。
1、协助园长实施各种规章制度，建立正常的工作秩序定期对教职工的工作进行检查、指导、考核和评估。
2、协助园长贯彻幼儿园双任务，端正办园方向，明确培养目标面向全体幼儿，全面提高幼儿素质。重点抓好幼儿教养、安全、卫生保健，性格习惯的培养，加强对双语的科学研究，不断提高保教质量。
3、负责幼儿园保教工作。熟悉幼儿各年龄阶段生理和心理特点，熟悉幼儿园各年龄段教学内容及要求，定期检查教师月计划、周计划、备课本、教育笔记及个案纪录，定期测查幼儿教学效果，并做好纪录。
4、负责组织教师业务学习，提高教师的业务能力。指导教师进行幼教改革与科研工作。
5、协助园长搞好职工队伍建设，做好职工政治思想工作，关心群众生活，倾听群众意见，支持群众开展各种有益的文体活动。
6、协助园长制定和审各班板学期工作计划，坚持入班听课。
7、负责整理教师业务档案和教育资料，指导保教人员及时添置玩具、资料、教具。
8、组织保教人员外出参观学习，组织幼儿园内的各项活动。
幼儿园管理制度
管理费每个月1280元（按月收取，），伙食费每天15元（按天计算）。每个月的收费时间为8——10号，时间是7：30——15：00，周六不收费，家长直接交到财会室，坐班车的宝宝，可以把班车费交给班车老师（用纸包好，写好名字，班级）代为转交。收取的费用是当月的（1——30号）的费用，（希望家长能够准时完成此项工作，因为提醒家长缴费也是我的工作职责，我更希望家长能配合我的工作，让我把更多的精力放在照顾孩子身上）。
1、为培养幼儿诚信，如果幼儿因事假或病假不能正常来幼儿园，要及时通知班主任，并如实告知班级老师请假原因，周六不做要求。
2、因幼儿因病/因事一整月不出勤（月初1号——31号），需缴费300元管理费。若宝宝第一个月不出勤，第二个月在缴纳托儿费之前仍不出勤，视为幼儿放弃在园学位幼儿园为幼儿办理退园手续，如果家长在退园后再送宝宝入园，不能直接进班级，需到财务室办理相关手续后方可入园。
3、管理费整月收取，幼儿当月只要出勤。
解释说明：需要家长理解的是，您的孩子不出勤，但是幼儿园仍要接待其他孩子来园，老师正常工作，所有开销都在正常支出，我们鼓励孩子出勤，鼓励孩子出满勤，只有保证孩子出勤，才能得到连续的教育，对幼儿的发展是极其重要的。
幼儿园不是治疗机构，所以，我们只能对疑似的病例进行排查，努力减少幼儿园内流行病的传染机率）
1、坚持每天对幼儿晨检，如晨检发现幼儿身体异常（如：咽部红肿，嗓子，手，有红点，发热，腹泻等症状）请家长带幼儿回家休息观察，待症状消失后再来园。
2、老师每天为宝宝进行体温测量，检查口腔，嗓子，手脚，肛门，如果宝宝在园内体温超过37、2℃，请家长接宝宝回家休息，在退烧后24小时无任何症状方可来园。
解释说明：因为孩子从家庭生活走进集体生活，生活的环境变化了，接触的人也多了，原本从母体带来的抵抗力渐渐的消退，而孩子自身的抵抗力还在慢慢的建立过程中，因此这个年龄段的孩子特别容易生病。所以在家也请家长仔细观察宝宝的嗓子，手脚和肛门，有无异常，尤其是宝宝的口腔，因为好多病毒先从上呼吸道开始感染的。对隔离回家的孩子家长要及时给宝宝用药，注意休息，避免病情加重。如果宝宝身体有任何异常请家长第一时间通知老师，我们会根据情况对班级里的其他孩子进行检查。如果宝宝的情况严重，老师会尽量抽时间陪同家长一起去医院进行检查，或者是带着园医家访，您的孩子走进幼儿园就是我们共同的宝贝。
1、7：30——8：00家长送宝宝来园，待宝宝晨检合格后家长再离开。
2、家长送宝宝来园后，如果想了解孩子的情况可在一楼监控下看，请不要上楼在班级门口观察。您的出现如果被宝宝发现，会影响到宝宝的情绪。一楼监控开放时间是：7：30——3：30，因为3：30后各班老师要给宝宝们整理衣服，为了避免安全隐患发生，所以请家长自行离开，谢谢配合。
3、家长接宝宝的时间是4：15在一楼正厅，如有特殊事情的家长或新入园的宝宝考虑早接可和老师打电话联系3：50可接走宝宝。接宝宝的家长请按先后顺序站在班级指定位置排队，由老师按家长先后顺序送宝宝。如有事情和老师沟通的家长在所有宝宝送完后留下来和老师交流。
4、因幼儿园是弱势群体，离园期间大门时开放的，为了宝宝的安全，家长接宝宝后请直接离园，不要在幼儿园内玩耍。
5、如有家长开车接宝宝，请家长避免把车停在幼儿园大门、交叉路口附近，以免影响其它车辆通过。
如果因为宝宝身体需要带药，请家长一定要把所带来的药品写清幼儿姓名，药品名称，服用时间，及注意事项，如不完全满足以上条件，老师以保护幼儿身体健康为主，有权拒绝给幼儿服药。带药剂量为一次用量，不要带多，最后要签上家长的姓名（班车也一样）。按上级规定，园里仅可中午为宝宝服一次药，请家长合理安排服药时间。
解释说明：
1、幼儿在园期间不能给服用三类消炎类药品，如：青霉素、头孢、阿奇霉素等。
2、幼儿在园期间不能服用退烧药，宝宝发烧37.2度老师给家长打电话来园接宝宝。
3、幼儿在园期间不能服用抗病毒类药品，如：利巴韦林、板蓝根、病毒灵等。
幼儿园管理制度
为加强我园固定资产管理，明确经济责任，保证国有资产的完全完整、账实相符，防止固定资产流失，根据《会计法》和有关财经法规的规定，结合我园实际，制定本制度。
（1）幼儿园固定资产实行统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理体制，层层签订固定资产管理责任书。园长是幼儿园固定资产管理的总负责人，财产保管员为具体管理负责人，各部门、办公室、班级人员为具体财产的管理人和使用人。
（2）制订固定资产各级管理人员职责，每学期与各班级签订固定资产责任卡，使各部门、各班级人员明确各自负责的内容和要求。
（3）成立幼儿园固定资产管理清查小组，制订清查小组职责，协助财产保管员，实施好固定资产管理与清查的整个过程，并对下一年固定资产管理提出建议。
（1）购置的物品单必须有申请人、总务主任、幼儿园负责人三人的签名。
（2）对于社会捐赠物品要及时入账，并附有捐赠协议和交接清单。对已投入使用，但未办理交接手续的固定资产，可按市场估价入账。
（3）固定资产需要转移的，由固定资产管理小组协调处理，填写"幼儿园设施设备调拨单"，经调出、调入部门管理负责人签字后，再由调拨负责人以及单位负责人确认。
（1）各部门、班级应根据责任书内容落实对固定资产的安全使用和保管。在使用过程中，要对固定资产进行养护和定期检查，确保完好，如有损坏要及时报损维修。
（2）财产保管员对于公共固定资产的使用要时常检查、清点。根据各部门固定资产的报损情况，及时安排人员维修。
（3）幼儿园固定资产一般不对外出租或者出借，如有特殊情况确需出借的，应由出借单位提供借用申请，固定资产管理小组审批，园长签字后方能出借。借用方要按我园外借固定资产要求办好手续，收回时由财产保管员进行勘验，有损坏的要依据损坏程度进行赔偿。
（1）幼儿园固定资产实行每学期清查一次，每年年底进行总清查。
（2）幼儿园每学期的财产清查工作先由各部门（班级）进行自查，再由幼儿园财产清查小组人员共同检查，根据检查情况进行整改后，再由清查小组进行复查。
（3）清查工作要对固定资产实物及所有台账进行检查，做到账账、账表、账实一致，做到固定资产所有采购、入库、使用、维修、报废程序的完整和手续的齐全。
（1）对于无法使用的固定资产，财产保管员要统一进行登记，上报园长，进行报废处理。报废金额按有关规定执行。
（2）报废单要由财产清查小组、后勤部门、幼儿园负责人共同签字，说明报废物品和原因，报区教育局审核批准，并经区国资办审核批准报废。
（3）报废物品处理后的回收资金，要及时入账。
幼儿园管理制度
1、保持室内地面清洁，做到“四无”：无灰尘、无痰迹、无瓜皮果壳、无纸屑，保持门窗、桌橱明亮、清洁。
2、爱护室内实验用品，教育幼儿未经允许不得自私将物品带出科发室。
3、活动时，教师要注意幼儿安全，以免发生意外。
4、活动时，教师要鼓励幼儿探索，让幼儿学会正确的操作方法。
5、按照专用室活动安排表，入室活动，并做好活动记录。
幼儿园管理制度
1、园长负责幼儿大班的全面管理，主持工作。
2、认真学习党的教育方针和国家的有关法律、法规、政策，全面贯彻《幼儿园工作条例》和《幼儿园工作规程》。
3、主持制定大班工作计划，建立结构合理、协调灵活、反馈及时的科学管理机制。定期召开园务会，深入第一线检查各项工作实施情况。
4、负责定期对保教工作人员进行考核并作出正确评估。
5、全面了解教育、教研、卫生保健管理情况，并根据实际情况及时调整，尽量减少工作中的失误。
6、开展经常性的政治、业务学习，提高修养，增强向心力，提高凝聚力。
7、定期召开家长会，展示教育成果，宣传家教方法，听取家长意见，提高管理质量。
8、及时了解国内外幼儿教育动态，研究幼儿教育新成果，关注幼儿教育发展的新动向。
1、严格遵守学校《教师行为规范》和各项规章制度。
2、全面负责本班教育和保育工作，根据《幼儿园工作规程》提出的要求，结合本班实际，制定教育工作计划（包括观察、分析、记录幼儿发展情况），并认真执行。
3、对幼儿态度要和蔼和亲，做到耐心、关心、细心、热心，与本班教师、保育员团结协作，搞好所在班级教育、卫生、保健及生活护理等工作。
4、认真执行幼儿的作息制度，认真安排好幼儿一日生活内容，做到动静交替，手脑并用，确保幼儿身心健康成长。
5、主持召开班务会议，共同确定下周工作重点，与本班其他教师和保育员共同搞好班内的工作。
6、坚持教育原则，尊重幼儿，积极启发诱导，严禁体罚和变相体罚。
7、努力钻研业务，积极参加教研活动及业务学习。积极创编教材，制作教具，不断提高自身素质及水平。
8、做好家长工作，向家长宣传正确的教养方法，向家长公布教育内容，以便家长心中有数，积极配合。
9、经常与家长保持联系，及时交换意见。
1、严格遵守学校《教师行为规范》和各项规章制度。
2、熟悉幼儿教学活动内容及要求，认真做好本职工作。
3、负责保管大型玩具和用具。每周检查一次。
4、每周开展一次教研活动，每学期要有专业教研成果。
1、热爱幼儿，关心、耐心、细心、热心对待幼儿，配合班主任教师，全面、细致地照顾幼儿每日生活。做好保健、教育工作。
2、熟悉本班教育计划，做好活动前的准备和收拾工作。协助教师组织各项活动和游戏。教师因公外出时负责本班的带班工作。根据教育要求自制玩具并协助教师搞好环境布置。
4、经常观察幼儿情绪情况并做好记录，发现病情及时报。班上发现有传染病要及时对玩具、用具进行消毒，对体弱幼儿要作特殊照顾。
5、保持班内环境和设备的清洁，保育员下班前要关好门窗、关熄电源。
6、认真做好卫生包干区的卫生工作和保洁工作，每天下班前必须清倒垃圾，做到垃圾不过夜。
1、必须严格执行卫生部颁布的《幼儿所、幼儿园保健制度》和省、市、区有关卫生保健制度。
2、制定合理的一日生活制度。每日体育活动不少于1小时；每日户外活动不少于1小时。
3、建立幼儿健康档案登记、统计。
4、坚持晨检、午检制度，发现疾病及时处理，并做好记录。
5、配合卫生部门做预防接种工作。
6、每天保证供应充足的温度适中的开水，课间、运动后提醒幼儿饮水，培养幼儿自觉饮水的习惯。
7、建立体弱幼儿档案，定期对体弱儿进行检查和分析，提出保健措施。
8、教师必须注意培养幼儿良好的卫生和生活习惯，对幼儿进行安全教育，增强自我保护意识，养成正确的确坐、立、行、走姿势，为幼儿成长奠定良好基础。
1、树立全心全意为人民服务的思想，认真做好本职工作，上班集中思想，业务精益求精，克服出勤不出力的庸人主义。
2、上班不做私活，不擅自会亲友，不打私人电话。
3、上班时间严禁串班，聊天，要坚守岗位，未经领导批准不能随便调班，离开孩子，如有发现，依旷工处理。
4、不能强求家长为个人办事，如造成不良影响，要依教师职业条列处分。
5、上班注意仪容端庄大方，不能浓妆艳抹，不穿高跟鞋，不梳披肩长发，不留长指甲，不戴戒指、耳环和手链。
6、领操活动，上音乐课和体操时，教师要穿平跟鞋，体操课不穿裙。
7、进入幼儿园严禁吸烟。
1、教师保育员要以幼儿为中心。关注幼儿在各项活动家中的安全。
2、上班人员一定要认真清点幼儿人数，户外活动外出返回均要认真清点人数，家长来接孩子一定要按学校的接送程序进行，不能违返。
3、经常检查幼儿的口袋，不让幼儿玩带玻璃、硬币等呈尖角的危险物品，以防伤害幼儿。
4、必须妥善保管药物，喂药时要仔细核对，有毒物品由专人管理，严禁在班上存放，药物的保管和服用由医务人员负责。
5、防止发生烫伤和中毒事故。
6、注意房屋、场地、用具、玩具、活动器械、电器设备的安全使用，每月检查一次。避免触电、砸伤和摔伤等事故发生。
7、每周召开一次安全工作会议，加强防护措施，消除事故隐患。
1、幼儿园的全体教职员工要认真学习安全防火知识，学会消防栓、灭火器操作，学会保护孩子。
2、安全检查每周一次，电路、电器、防火设备情况，做好记录，消除隐患。
3、班级所有电器用完后，马上拔出插头，并要放置在干燥地方，以保安全。
4、保育员下班前，要关好所有电器。
5、通道要保持畅通，孩子在室内时，不准上锁，发生火灾事故时，教师、保育员要沉着镇静，迅速从安全通道疏散幼儿，不能丢下孩子不管。
6、经常对幼儿进行防火安全教育，使幼儿懂得不能玩电插头，发现情况及时报告大人。
1、幼儿安全教育“五不”。不触摸各种电器开关；不乱食花、草、种子、药物、食品；不把小物件衔在口中；不放脏东西和危险品在口袋里；不离开老师。
2、带班时间不得与人聊天，不得离开幼儿；不允许幼儿离开老师的视野。一般情况下，不接电话和会见客人。
3、活动前做“三检查”（即检查场地、设备、幼儿情绪、衣着）；“一交待”（向幼儿交代纪律与玩法）；活动时注意观察幼儿活动内容和方式；活动后清点幼儿人数并讲评。
4、不让幼儿接触电源开关、刀器、开水和火。
8、下班前要仔细核对幼儿人数；关好门窗；关掉电器、开关。
9、幼儿受伤后，当班老师要冷静沉着，耐心询问、仔细查看伤口。迅速护送到医院处理。
10、发生事故后，要立即报告医生和园长。
1、每周五大扫除1次，彻底搞好班上和包干区的卫生。
2、幼儿玩具每周用0.3%的消毒水泡15分钟，书籍阳光下晒1小时。
3、保持室内外清洁、空气流通，每日早晨、下午起床后开窗换气。
4、工作人员要保持仪表整洁，不留长指甲。
1、要事先熟悉活动地点的环境，了解周围是否有水塘和其它危险物。
2、每次活动必须事先写好计划，必须有3名以上工作人员跟随照顾。
3、出发前要对幼儿进行安全教育、纪律教育，清点幼儿人数，编好组，检查幼儿衣物和身体。
4、行进时工作人员应时刻走在幼儿队伍的外侧和两头。
5、上汽车时老师必须在两头照顾，行车时，不能让幼儿探头手出窗外。下车时，必须有一名工作人员先下车接孩子。
6、活动时，每换一个活动地点或内容都要及时提醒幼注意安全，并清点人数。
1、幼儿患传染病立即隔离治疗，所在班级必须彻底消毒。患儿痊愈后经医生诊断方可回园。
2、幼儿离园一个月以上要经校医务所重新检查，经医生诊断后方可回园。
3、幼发烧38℃以上，幼儿摔伤，须送医院处理并通知家长。幼儿无其它原因长哭不安，情绪低落，也应送医院诊断并通知家长。
4、对活动期佝偻病、贫血、身高、体重低于2个标准差及患有哮喘、营养不良，过于肥胖的幼儿要建立卡片，专案观察，加强与家长的联系，加强生活护理，适当参加活动。
5、医务所人员为患儿、体弱儿调配营养餐。
幼儿园管理制度
1、幼儿园的膳食按上级儿保业务部门的要求，每周制定带量食谱。具体要求如下：(一餐两点)谷类：大班幼儿85克/天/人、中班幼儿75克/天/人、小班幼儿65克/天人，平均75克/天/人。荤菜50-60克，蔬菜125--150克，牛奶125克，豆浆150克，豆制品15-25克，蛋25克，水果25克，油7-10克，糖10克，盐2克。热卡的分配：早餐20---25%，早点5%，午餐30---40%，午点10%，晚餐25%。
2、平衡膳食的要求：
蛋白质占50---55%，热卡占50%以上，矿物质及维生素占40%以上，脂肪占总脂肪的50%以下。蛋白质：脂肪：碳水化合物的合理比值为1：1：4-5。
3、伙食费使用绝对做到专款专用，按要求每月赢亏在2%之内，并公布于众。
4、每月定期召开伙委会，伙委会成员由园长、保健、会计、炊事员、老师代表及家长代表组成。会议的主要内容包括(1)公布上月伙食费的收支及赢亏情况。(2)公布本月营养计算结果。(3)广泛征求家长的意见，不断改进幼儿膳食。
5、定期、不定期接受区防疫站对环境、物品、食品的采样测试，均符合正常标准。
1、建立健全消毒隔离制度及措施，落实到人。严格按照《托幼机构常用物品消毒常规》表执行。
2、每班配备一盏臭氧消毒灯和一台消毒柜，定时进行消毒。餐、茶具规定每餐用消毒柜进行消毒。空间、书刊、杂志、被褥等每周用臭氧灯进行消毒2--3次，在传染病流行期间每天进行消毒。
3、每天定期进行开窗通风，保持室内空气新鲜。定期进行灭鼠灭蟑，对大型玩具及室外环境自配消毒灵药水进行消毒。夏季开展灭蝇、灭蚊工作。
4、食堂配备专门消毒柜，每天对餐具、容器进行消毒。并在熟食间、休息间配备了臭氧消毒灯，每天进行消毒。
5、食堂、各班级配备防蝇防尘设施，并对餐、茶具、毛巾等用物制定防止二次污染的措施。
1、防病工作及措施：做好每天的晨间接待及全日观察记录，每月做好多发病、传染病的记录、统计及上报工作。并利用晨检做好爱诺喷漱液的喷喉工作预防呼吸道感染及龋齿的发生和流行，协助医院做好计划免疫工作，把好教师、幼儿的入园关。
2、通过各种形式(家长学校、半日活动、橱窗等)，做好卫生保健知识及科学育儿知识的宣传。
3、定期组织保育员进行政治及业务理论的学习、业务技能考核，不断提高保育员的政治、业务素质及保教水平。
4、定期检查幼儿一日生活中常规的规范化操作。(进餐、洗手、漱口、擦嘴等)。
5、每季度一次体重测评及每半年一次视力、身高测评统计，筛选特殊儿童建档管理及指导工作。
1、安全工作是幼儿园工作的重点，为了提高幼儿户外活动的安全力度，我们铺设了塑胶软场地，使幼儿在活动过程中有了安全保障。
2、利用各种宣传工具，做好安全知识的宣传。
3、加强教职工对消防知识、安全知识的学习，不断提高教职工的安全意识，培养他们独立处理小伤小病应急措施的能力。
4、在安全教育中，教会幼儿掌握必要的安全知识和技能，使幼儿能主动独立的处理简单的不安全问题。
5、食堂严禁外来人员的进出，杜***物中毒事故的发生，炊事员严格执行《食品卫生法》规范化的操作，确保幼儿饮食和生活的安全。
6、加强药的使用、登记，做好药品的保管及班级用品(洗洁精、消毒灵等)的安全管理。
7、加大晨检力度，严禁幼儿携带危险品入园。(小刀、徽章、手饰等)。
幼儿园管理制度
为加强幼儿园安全管理，确保幼儿园教育教学正常有序进行，保证幼儿园生命财产安全，幼儿园严格执行出入管理制度，请全体教职工、家长、其他人员共同遵守：
1、严格遵守入园、离园时间的规定。
入园：早7:30-8:30之间，幼儿进园后刷卡考勤。
离园：4:30以后分批离园，家长在园门外按班排成一列等候（雨雪天气可进入院内排队等候）。在约定时间未接回的幼儿将由教师组织在一楼门厅等候，确保安全；需延迟接的幼儿，请家长提前告知以便妥善安排。
2、幼儿在园期间出入园门，必须由本班保、教人员带到园门口，由家长持考勤卡领回。
3、家长如有特殊情况必须经本班教师同意并亲自带领方可入园。
4、晚间家长接到幼儿后及时离园，不要在园内逗留玩耍。
5、服从门卫、保安人员的指挥。
1、来访人员一律在门卫室严格登记，经批准后方可佩戴来访证入园。
2、来访人员应遵守幼儿园规章制度，不得做与来访登记事由无关活动，未经允许不得擅自进入班级，不得在园内闲逛、逗留。
3、幼儿园谢绝推销商贩闲杂人员进入。
1、所有教职工凭考勤卡出入幼儿园。
2、教职工中途离园，必须有园长审核批准、登记，回园后销假。
资金管理制度
新农村建设已进入重要时期，要加快农村经济发展离不开强农惠农政策的强力支持。乡镇财政资金成就为基层财政的重要职能。如何做好涉农资金管理，也就显得尤为重要。针对乡镇涉农资金方面存在的问题，提出以下几点建议：
（一）充分认识做好涉农资金监管工作的重要性。乡镇一级财政要充分认识到加强涉农资金监管是实践科学发展观、落实国家强农惠农政策、统筹推进城乡发展、实现财政科学化精细化管理的重要举措，要站在维护财经纪律的高度，统一思想，明确责任，充分认识做好涉农资金监管工作的重要性和紧迫性。各级财政部门要重视乡镇财政的涉农资金监管职能，支持并督促乡镇财政所切实履行监管职责。乡镇财政所要准确定位自身的监管职责，建立健全资金使用、监督管理目标责任制，切实解决目前乡镇财政资金管理中存在的“重投入、轻管理，重建设、轻效益”问题。
（二）明确监管范围，优化监管机制。为了更好地发挥乡镇财政职能作用，落实好各项民生政策，提高财政资金使用效益。一是扩大乡镇财政资金监管范围。乡镇财政应将乡镇本级资金、镇集体经济收入、上级政府安排各类补助性资金、上级部门下达到乡镇的资金等全部纳入乡镇财政监管范围；二是加强补助性资金的监管力度。对各项补助性资金补助政策和补助对象做到了及时公开、公示，扎实做好补助信息的基础管理工作，采取“部门造册、专户管理，分账核算、封闭运行”的管理模式，实行“一卡通”，杜绝了挤占、截留、挪用农民补贴资金的现象，以保证资金按期拨付并兑现到位。三是加强项目资金监管。乡镇财政必须严把项目申报关，做好项目公示。并对项目资金的拨付、使用及工程进展情况进行全程监督，使有限的财政资金发挥最大效益四是加强镇、村资金和财务监管。加强镇级财政预算管理，将预算收入全部纳入预算管理，实行综合预算，并按规定将所有收入及时入账。五是乡镇各相关部门，应加强对上级下拨的各种专项资金的拨付、使用、核算工作的跟踪监管。提高财政资金使用效益，完善内审制度，规范财政监督检查行为，加大对财政违法行为的依法查处力度。
（三）创新分配体制，探索公平机制。针对当前人地矛盾突出现象，乡镇财政资金的监管部门。要积极探索惠农资金分配体制，力争每个农民都能享受到党的富民政策，让公共财政的阳光普照每个村民。在不违反法律、法规，不违背群众意愿的`情况下，按现有人口分配乡镇财政补助资金的办法。即经全体村民会议讨论通过，在不改变土地承包政策的基础上，对乡镇分配到村的按田地分配的财政直接补贴农民资金，采取以现有人口平均分配的办法。实行这种分配办法后，则可让没有分到田地的现有人口也可分配直补资金享受党的惠农政策，感受党的富民政策带来的好处，有效地解决按照田地人口分配中存在的人地矛盾问题。
资金管理制度
受国家宏观政策和煤炭生产自身特殊性的影响，煤炭企业生产成本日益加大。煤炭企业只有加强成本管理，推动成本管理由战术型、经济型、以物为中心型、算帐型向战略型、经济与技术结合型、以人为中心型、经营型的转变才能真正实现经济增长方式的转变，提高自身竞争力，迎接市场化的挑战。
（一）提高成本管理意识，建立基层成本核算制度。
树立以扭亏增盈为核心的成本控制观，使各级干部和各类专业技术人员增强成本意识，正确处理好成本与技术、安全、质量等之间的关系，把经济性与技术性很好地结合起来。建立区队、班组、岗位的基层点的核算制度。企业的各项费用都要在基层核算点的成本构成上体现出来，要明确一定的基层核算点成为相应的责任主体、利益主体和控制主体，形成全员自主控制，构筑成本管理纵到底、横到边的群控网络，确保企业利益目标的实现。
（二）实行预算控制制度，强化目标成本管理。
结合企业的利润目标和控亏目标，制定出所属各单位合理、可行、科学的成本控制目标和成本计划。为调动各单位降低成本的积极性，还可根据产量变化规律实行弹性目标控制成本。煤炭企业生产成本的预算可以严格按照企业制定的消耗定额来确定，也可以按照企业目标成本来进行制定，根据企业对各项成本测定的开支严格限制和监督，力求使预算在目标成本控制的基础上做到准确无误。
（三）严格考核目标成本并与激励机制相结合。
（四）采用现代成本管理方法。
煤炭企业在事前成本管理中，应吸收和消化现代经济管理方法，推广abc物资管理分类法，a类物资多采用定期控制法，c类物资多采用定量控制法，b类物资可视各物资的特点分别采用定期控制法和定量控制法，使成本预测、决策方法科学化、系统化；在事中成本管理方面，要在财务成本核算方法与管理成本核算方法相结合的基础上，重点研究变动成本、标准成本和责任成本核算方法；在事后成本管理方面，应加强成本的考核和分析，不应单纯以成本的高低作为衡量成本管理水平的唯一指标，而应加强对成本效益的考核，如费用成本利润率等。成本分析中，应加强材料采购成本和产品销售成本的分析，注重产品间的横向比较。
资金管理制度
1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。
3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。
1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。
2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。
3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。
3、各类支出相关细则管理如下：
(1)、个人借款支出。
a、公司员工因公干需要向公司借支款项，()由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。
b、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。
(2)、零星费用报销支出。
a、操作流程根据公司费用报销制度执行，出纳人员根据审核完整无误的'单据，进行款项支付。
b、零星费用报销方式：原则上费用报销为1000元(含)以下，通过现金方式支付;费用报销金额为1000元以上，通过转账方式支付。
(3)、商品采购货款和大额行政采购支出。
a、由采购人员填写采购申请单，经部门负责人、财务负责人、副总、总经理相关节点人员审核后，方可进行款项支付。
b、应依据我司与供应商合同约定进行付款，原则上此类款项必须通过银行转账支付。
(4)内部转款及其他支出。
我司向关联单位转款，必须依据董事长、总经理审核的转款单，进行款项转出。
1、公司销售收入原则上通过转账方式收取，各部门应提前向财务部了解“转入户”具体详况。
2、对于少数客户以付现方式向我司支付货款情况，应至少由一名业务部人员陪同行政部销售后勤人员向其收取现金。销售后勤人员收取现金后，应于一个工作日内交至财务部出纳处，出纳再向开具收款票据。对于个别客户需先行开具票据再付现情况下，由销售后勤人员向财务部领取已开票据，再由销售后勤人员持该票据去完成收款后，于一个工作日内将款项交至财务部出纳处。
3、对于上述第“2”点关于收取客户现金情况重点说明如下要点：
a、至客户处收现，由销售后勤人员收取(但应至少有一名业务人员陪同)，销售后勤人员对资金的安全性负责。
b、销售后勤人员收现后，应于一个工作日内交至财务部出纳处。
c、对于收取的款项，任何人员不得侵占、挪用。
1、本制度由公司财务部负责解释。
资金管理制度
第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，结合集团公司的实际，制定本办法。
第二条本办法所称资金，是指各单位所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。
第三条本办法所称大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：
1、公司对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等；
2、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等；
3、公司对外的.大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；
4、公司的对外捐赠、赞助等活动；
5、其他大额资金使用情况。
第四条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下资金支出为大额资金使用的范围：
1、10万元以上的非生产性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；
2、50万元以上的技改、工程项目支出；3、50万元以上的对外债务性重组项目；
4、100万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。
第五条大额资金使用实行领导集体研究决策。领导集体决策是2指由集团公司董事会、总经理办公会等形式作出的决策。
第六条大额资金使用实行授权审批制。集体决策后，可授权董事长、总经理或财务分管领导签审。具体审批权限：
1、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等）10万元—100万元，由集团公司总经理办公会研究决定；100万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。
3、对外债务性重组项目50万元—100万元，由集团公司总经理办公会研究决定；100万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。4、对外大宗或大额采购、投资项目100万元—300万元，由集团公司总经理办公会研究决定；300万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。
5、内部单位借款由于银行融资的需要，集团公司与下属子公司或孙公司以及控股公司与下属子公司相互之间资金的拆借，可由董事会或总经理办公会授权财务处、分管财务领导、公司总经理审批。
1、投资、技改及工程项目的大额资金使用前必须有可行性论证；
2、技改、工程项目的大额资金使用必须实行预算管理；
3、有关项目的会议决策文件；
4、需要报经省国资委备案或核准的项目必须取得有关批复文件。
第八条大额资金使用的审批程序。
1、支付申请：由相关责任业务部门提出资金使用意向和额度的书面申请材料，申请中需注明资金的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同协议、原始单据或相关材料，送集团公司效能监察部门会签后，报分管领导审核和签署审核意见，再提交至集团公司财务处。由集团公司财务处结合近期资金状况和管理要求，提出资金使用的具体安排或建议后，再提交至集团公司总经理办公会、董事会或党政班子联席会讨论决定。
2、支付审批：集团公司财务处将大额资金使用事项，提交集团公司总经理办公会、董事会或党政班子联席会研究决策。3、支付复核：集团公司财务处对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由财务人员办理支付手续。
第九条上会决策的大额资金使用事项应当提前送给所有参会决策人员，也可事先征求意见。
第十条按照规定召开的总经理办公会、董事会或党政班子联席会，与会人员要充分讨论并分别发表意见，主要负责人应当最后发表结论性意见。若存在严重分歧，一般应当推迟做出决定，重新调研，再提交会议表决。
第十一条集团公司财务处、xx、审计处、监察室有权对大额资金使用进行监督和检查。一经发现资金使用存在违规情况，有权停止拨付剩余资金或收回账户中未使用的资金，并追究相关责任人责任。
资金管理制度
为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情况和公司财务制度，特制定本办法。
本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。财政专项资金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，用于指定项目的资金。该资金要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。
2，职责。
2.1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。
2.2，项目申报与实施部门：根据项目归口部门，负责专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接，负责项目实施进度安排与督办，负责资金使用统计、台账建立、情况说明与总结，负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作，负责项目验收准备各项工作、完成验收。
项目材料采购、证照申办、运营管理，以及协助外来施工、安装等。
2.4，公司高层领导：负责专项资金项目实施方案、招投标等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定;根据公司财务制度，董事长负责专项资金支出的最终审批。
3，管理要求。
3.1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与生产经营资金的界限，不得互相占用。
3.2，指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用，不得擅自变更批复的建设内容、规模、标准。
3.3，资金配套：公司自筹资金按照批复要求同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。
3.4，专班负责：对项目实施建立领导小组和专班，指派公司级领导具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使用。
3.5，阳光运作：实施方案主动邀请专家论证、接收咨询，工程和大宗采购实行招标投标，所有工程和大宗采购有合同、有正规发票，工程建设推行监理制。
3.6，档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料，包括项目申报、审批、设计、建设、监理、质监、施工、安装、采购供应、单项验收等各环节。
3.7，内部监督：公司财务部门、专项资金的使用部门、审计人员均。
有权有责对专项资金的审批与使用进行监督，公司定期或项目完工后聘请外部审计单位对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，对出现的问题进行问责、整改、完善，保证专项资金的使用合规、有效。
3.8，外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检，资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。
4，专项资金的使用流程。
4.1，订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标，一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理;所有工程、采购、安装等均应签订书面合同，约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容。根据公司有关规定，合同须由董事长或委托代理人签署有效。无有效合同的一律不得申请支付资金。
4.2，预付款与形象进度款：预付款按合同约定的条款，由项目专班提出申请、办理手续;形象进度款须由工程实施工方提出申请、监理和专班现场人员审核、专班领导批准后，提交付款手续送批。最后一批款项的支付应在竣工验收之后。
4.3，分包的验收：分包工程按合同要求完成，达到预期的各项经济技术指标的，由分包人提出，项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组，进行专项评价、做出验收结论，验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据。
4.4，尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的，可在质。
保期满由项目专班或工程实施人提出申请，按程序审批后予以支付。
4.5，发票与审批：所有资金支付均须取得相应的正规发票，并取得董事长签批。无发票的或发票不合规、或者无董事长签批的，财务部拒绝支付资金。
5，项目验收。
5.1，预验收：各分包工程、配套工程完工，由项目领导小组申请预验收。预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工，具备试运行的条件。预验收由专班、公司相关部门人员组成，必要时聘请外部专业人员。预验收中发现的问题应督查各分包单位整改。
5.2，竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后。可以申请竣工验收。竣工验收应邀请项目的政府职能部门参加。
6，奖罚。
比照公司《员工奖惩条例》的有关条款执行。
7，其他。
本办法由财务部负责解释，自文件下发之日起执行。
资金管理制度
本管理文件明确了公司内部资金融通及调拨的管理要求与操作规范,明确有关部门职责,以对内部资金融通及调拨事项统一管理,有效控制,降低公司资金成本。
本程序管理文件规范了公司内部资金融通及调拨的业务过程,适用于董事会、财务部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。
如未进行特别说明,本程序管理文件内所称控股子公司均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。
3.1对外结算管理程序fm-tm-03。
4.1总裁。
召开公司月度资金协调会,协调平衡资金缺口,讨论落实内部资金融通及调拨计划;。
审批内部资金融通申请报告;。
签署财务管理协议;。
4.2财务总监。
审核批准控股子公司的月度资金使用计划;。
审核月度内部资金融通计划;。
审核各控股子公司银行账户存款情况;。
审核内部资金融通申请报告;。
4.3财务部。
负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划;。
编制完成公司年度内部资金融通计划;。
审核控股子公司的季度或月度资金使用计划是否符合年度预算;。
负责内部资金调拨;。
向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况;。
按照付款审批程序办理转账业务;。
5.1首创置业总部统一安排内部资金调剂,并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。
5.2内部资金的融通及调动的审批权人为财务总监和总裁,所有的内部资金融通申请报告需由财务总监和总裁审批签字。
5.3财务管理协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。
步骤。
完成时间。
涉及部门及岗位。
步骤说明。
1
根据经批准的公司总部及各控股子公司的年度财务预算,平衡资金缺口,编制年度综合预算。
2
根据年度综合预算,编制完成《公司年度内部资金融通计划》,提交财务总监审批。
3
如果财务总监审批不通过,则返至资金管理岗修改;如果通过,则由资金管理岗存档。
4
各控股子公司财务部。
按照经批准的年度财务预算,编制完成月度资金使用计划,提交公司总部财务部。
5
审核控股子公司的月度资金使用计划是否符合年度预算,提交财务总监。
6
财务总监。
审批控股子公司的月度资金使用计划,下发给财务部资金管理岗;若不通过,则返至预算管理岗修改。
7
根据经批准的各控股子公司的.月度资金使用计划,编制完成月度内部资金融通计划,提供各控股子公司银行账户存款情况,上报财务总监。
8
财务总监。
审批月度内部资金融通计划和各控股子公司银行账户存款情况,若不通过则返回资金计划岗修改,若通过则提交总裁。
9
总裁。
召开公司月度资金协调会,协调平衡资金缺口,讨论落实内部资金融通及调拨计划。
6.2.1公司总部资金融入。
步骤。
完成时间。
涉及部门及岗位。
步骤说明。
1
公司月度资金协调会后,与融出资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案,包括:融通金额、融通期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等,财务总监参与并指导该过程。
2
提出书面内部资金融通申请,内部资金融通申请须注明借款金额、资金占用费率、还款计划以及罚则等报财务总监。
3
财务总监。
审批内部资金融通申请报告,若不通过则返回资金管理岗修改,若通过则提交给总裁。
4
总裁。
审批内部资金融通申请报告。若通过则下发至融出资金控股子公司。
5
融出资金控股子公司法定代表人或委托代理人。
依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件,签署财务管理协议。
6
公司总部法定代表人或委托代理人。
签署财务管理协议。
7
财务管理协议存档。
8
融出资金控股子公司财务部。
开出转账支票送公司总部财务部。
9
财务部出纳。
办理转账业务。(参见对外结算相关程序)。
6.2.2公司总部资金融出。
步骤。
完成时间。
涉及部门及岗位。
步骤说明。
1
公司月度资金协调会后,与融入资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案,包括:融通金额、期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等,财务总监参与并指导该过程。
2
融入资金控股子公司财务部。
提出书面内部资金融通申请,内部资金融通申请须注明借款原因、金额、期限、用途、资金占用费率、还款计划以及罚则等报公司总部财务部。
3
财务总监。
审核内部资金融通申请报告,提交给总裁。
4
总裁。
审批内部资金融通申请报告。
5
融入资金控股子公司财务部。
依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件,准备公司总部所需资料,到公司总部财务部办理借款手续。
6
公司总部法定代表人或委托代理人。
签署财务管理协议。
7
财务管理协议存档。
8
财务部出纳。
按照对外结算程序办理有关转账手续。
7、单据与记录。
7.1公司年度内部资金融通计划。
7.2内部资金融通申请报告。
资金管理制度
为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度的行列。
（一）资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。
（二）会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。
营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现数编列。
营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收（兑）现数编列。
（一）退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。
（二）预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。
凡无法直接归属于上项收入皆属之。包括财务收入、增资收入、下脚收入等。
其数额在新台币十万元以上者，均应加说明。
（一）土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。
（二）房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。
（三）设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。
（四）机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购l／c开立计划，预计支付资金编列。
资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。
会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
（一）外协工缴：外协经办部门应参照外协厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列。
（二）制造费用：会计部依据生产计划，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
（三）推销费用：营业部依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列。
（四）管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。
（五）财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。
凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，包括偿还长期（分期）借款、股息、红利等的支付。其数额在十万元以上者，均应加以说明。
各单位应按月编制“资金来源运用比较表”，以了解资金实际运用情况，其因实际数与预计比较每项差异在百分之十以上者，应由资料提供部门填列“资金差异报告表”列明差异原因，于每月十日前送会计部汇编。
（一）各单位经营资金由公司最高主管负责筹划，并由财务部协助筹措调度。
（二）资材部应按月根据国内外购料借款数额编列“购料借款月报表”于当月24日送财务部汇总呈核总经理。
（三）财务部应于次月五日前按月将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存款余额等资料编列“银行短期借款明细表”呈总经理核阅，作为经营决策的参考。
。
资金管理制度
1.目的：为规范公司货币资金管理，特制定本办法。
2.适用范围：本规定适用于公司及各分子公司。分子公司应在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。
货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那部分资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。对货币资金必须有效控制，各单位不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。
3.1财务部的管理权限。
3.1.4财务部有权拒绝支付计划外资金。特殊情况须经有关领导批准，办理追加计划手续，财务部视其当时资金状况，予以安排支付。
3.2各职能部门的管理权限。
3.2.6信息部负责公司信息及网站建设维护支出指标，按公司计划有效控制支出总额；
3.2.7市场部负责市场研发支出指标，按公司计划有效控制市场研发支出总额；
3.2.8证券部负责公司信息披露费用支出指标，按公司计划有效控制支出总额；
3.2.9、人力资源部负责公司员工工资及工资性补贴支出指标，及员工基本保险、员工贺仪与奠仪以及员工生日等福利支出指标，按公司计划有效控制。
3.3货币资金收支信息反馈。
3.3.4财务部应及时掌握货币资金收支信息，有权参加产品销售会议，物资订货会议以及重大合同协议的签署，随时掌握货币资金收支动态。
4.1现金使用范围包括：
4.1.1支付职工工资、津贴、奖金；
4.1.2支付个人劳务报酬，包括讲课费、稿费、咨询费及其他各项劳务报酬；
4.1.3根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
4.1.4支付各种劳动保护费、福利费用以及国家规定的对个人的其它支出；
4.1.5向不用银行结算的个人或单位收购农副产品和其它物资的价款；
4.1.6出差人员必须随身携带的差旅费；
4.1.7结算起点以下的零星支出；
4.1.8人民银行规定的需要支付现金的其它支出。
4.2现金库存限额。根据的远近和交通便利与否等具体情况，依据三至五天的正常开支的需要量，由银行核定库存限额。现金库存限额一经核定，必须严格遵守。超过库存限额的现金，必须立即送存开户银行。需大额支付现金时，提前与开户行联系，取款当日将现金支付完毕。
4.3财务部设立订本式“现金日记帐”，由出纳人员按日登记；同时由其他专职人员将有关业务录入电脑记帐。月末“现金日记帐”余额应与电脑记录的“现金总帐”余额和库存现金数额相符，做到帐帐、帐实相符。
4.4出纳人员工作职责。
4.4.6在实现电算化条件下，现金日记帐与总帐的核对，收支凭证与帐簿的核对，帐存与实存的核对，仍由出纳人员负责。
4.5现金内部控制。
4.5.3审核人员要定期或不定期对库存现金进行抽查、核实，确保现金帐帐相符、帐实相符。
5.银行存款管理。
5.1严格执行《银行帐户管理办法》和《银行结算制度》，保证银行结算业务的正常进行。根据工作需要，在银行开立（人民币）基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户。但只能在银行开立一个基本存款帐户，不得在多家银行机构开立基本存款帐户。开立基本存款帐户必须凭人民银行核发的开户许可证办理。其余存款帐户的开立，也必须按照银行帐户管理办法规定进行。
5.2子公司的基本账户一般交公司财务部内部银行管理，经公司财务部同意，可以在工作就近地开设一个一般存款账户，以办理资金支付业务。特殊情况需使用基本账户的，需经公司总经理同意。
5.3在银行开立的存款帐户，只能办理本身的业务活动，不得出租和转让帐户。
5.4按照《银行结算制度》规定，正确运用银行结算方式。目前采用的结算方式一般有：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票结算、汇兑结算等。
5.5银行存款内部控制。
5.5.4财务部内部银行一般不得签发空白支票，不准签发远期或空头支票；
5.5.7银行存款日记帐、银行对帐单、银行存款余额调节表、凭证及帐目要妥善保管，按时归档，不得丢失或毁损。
6.1其他货币资金是指除现金、银行存款以外的其他货币资金。其种类有外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和保函押金等。
6.2其他货币资金必须分类建立明细帐，以反映其他货币资金的增加、减少、结存情况。其使用情况应经常进行清理。
6.3信用卡的开设，实行主要负责人“一支笔”审批制度。持卡人要正确使用信用卡，不得违约和透支。如有违反由此而产生的一切经济责任，由持卡人负责。财务部对持卡人使用信用卡的情况严格进行监控。
7.外币业务管理。
7.1外汇资金收支，必须逐笔登记，妥善保管，并注意手续必须齐备。要坚持货币计量原则，合理确定记帐本位币；要正确设置外币项目，实行双重计价制。凡是发生了外币业务，除按记帐本位币统一记录外，还应按实际收付的外币在相应的外币项目中进行记录。
7.2外汇资金应合理选用折合汇率。外币业务发生时，为增加核算的准确性，可选用外币业务发生当日国家公布的汇率作为折合汇率。
7.3汇兑损益。
7.3.2筹建期间的汇兑损益，计入开办费；
7.3.3生产经营期间发生的汇兑损益，计入财务费用；
7.3.4清算期间发生的汇兑损益，计入清算损益；
7.3.5与购建固定资产或者无形资产有关的汇兑损益，在资产尚未交付使用前，计入购建资产的价值。
8．附则：
8.1本制度由公司财务部负责解释。
8.2本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。
8.3本制度经总经理批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。
资金管理制度
第一条为加强货币资金管理，确保学校货币资金安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国现金管理暂行条例》《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《会计基础工作规范》等有关规定，结合学校实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。
第三条财务部门为学校一级财务机构，负责全校的货币资金管理。学校二级独立核算单位应当根据国家有关法律法规和本办法，制定本单位的货币资金管理实施细则。
第四条建立货币资金业务的岗位分工体系和岗位责任制度。
(一)办理货币资金业务的不相容岗位应当相互分离、制约和监督，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。
(二)严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
(三)货币资金业务岗位应当根据实际情况定期进行岗位轮换。
(四)对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节应当加强管理与控制。
(五)设置专人负责保管定期存款单据，建立定期存款备查簿。财务部门负责制定专门的定期存款内部规程。
(六)财务部门货币资金业务岗位设立为现金出纳、银行出纳、银行交换、银行对账、银行管理。现金出纳岗不得兼任银行交换、银行对账、银行管理岗位;银行出纳岗不得兼任银行对账、银行管理岗位;银行交换岗不得兼任银行对账岗。
(七)会计人员应当实行回避制度，财务负责人的直系亲属不得在本单位担任出纳工作。
第五条现金的管理。
(一)财务部门根据《现金管理暂行条例》的规定，结合学校实际情况，确定校内各单位单笔现金的开支限额，超出结算起点的业务应通过银行办理转账结算。
(二)应当严格执行开户银行核定的库存现金限额，超过限额的，应及时送存银行。不得坐收坐支现金。
(三)现金管理实行“收支两条线”，现金收入必须及时入账。任何单位或个人不得私设“小金库”，不得套取现金。
(四)出纳人员须按照经会计审核无误的记账凭证记录的现金数额准确收付，并在收付款凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。每日盘点库存现金，做到日清月结、账款相符、账证相符、账账相符，确保资金安全。
(五)财务负责人应当根据实际需要，不定期地对现金收支情况和库存现金进行稽核检查。
第六条银行存款的管理。
(一)银行账户的开立、变更、撤销与年检，应当严格执行财政部、教育部关于银行账户的管理办法。
(二)财务部门负责办理学校及校内独立核算单位的银行账户开立、变更、撤销、年检等业务，校内任何单位不得以任何名义开立账户。
(三)严格遵守人民银行的结算制度和结算纪律，接受开户银行的监督。不准出租、出借和套用银行账号，严禁利用银行账户或支票搞非法活动。
(四)加强支票管理，严禁签发空头支票或远期支票，签发支票必须填写日期、收款人、用途、金额，不得签发空白支票。
(五)设置专人核对银行存款日记账与银行对账单，按月编制银行存款余额调节表，
对未达账项应及时查明原因，具体分析后按照程序进行处理。
(六)银行对账单实行“双签”制度。财务部门负责人对每月对账单审核签字后，报经主管财务的'校级领导审签后与当月的会计凭证一同保存。
第七条银行票据和印章管理。
(一)银行票据包括转账支票、现金支票、现金交款单、进账单、电汇单、银行汇票、零余额账户支付令等。
(二)负责银行交换的人员办理购买银行票据业务，应当逐一清点检查，特别是转账支票和现金支票要检查编号是否连续、有无缺页、破损等情况，若有缺页、破损或编号不连续，应于购买时当场更换，领用银行票据时，要记录登记，避免空白支票丢失。
(三)银行出纳负责保管空白支票，必须设立支票登记簿，及时登记支票的购入、使用和注销情况。
(四)预留银行的财务印鉴必须由专人分别管理，非上班时间应分别存放在保险柜内。
(五)除规定的使用范围外，财务专用章不得用于公文性质的证明、通知等。
第八条货币资金业务的授权审批。
凡从学校财务部门支取(含报销与借款等)的现金、支票及汇款，均应按照《华北电力大学经济责任制》以及《关于大额资金使用审批的暂行规定》的要求办理审批手续。涉及重大的货币资金支取业务，还需要按照学校“三重一大”制度规定履行决策和审批程序。
第九条货币资金业务的监督检查。
建立对货币资金业务的监督检查制度，对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完善。检查的重点内容是：
(一)货币资金业务流程是否存在安全隐患。
(二)货币资金业务相关岗位及人员的设置情况，重点检查是否存在与货币资金业务不相容职务混岗的现象。
(三)贷币资金授权批准制度的执行情况。重点检查货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
(四)支付款项印章的保管情况。重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。
(五)票据的保管情况。重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞。