出差报销请示报告（实用15篇）

实报销，超过规定的需报告理由，并经相关领导批准方可报销。出差人员不得弄虚作假，一经发现查实给予相应处分，并处以虚报所改3倍罚款。

二、出差人员凭《借款单》到财务部办理借款相关手续。

三、出差返回后应于3天内到财务部办理报销手续，凭总经理审批后

的《差旅费报销单》财务部给予办理报销。

四、因陪同公司客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规定乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。

五、出差人员伙食补助费按实际出差天数照标准执行，详情见附表。

六、工作人员出差期间，因游览或非工作需要参观而开支的一切费用

均由个人自理，公司不给予任何报销。

七、公司员工出差要自觉遵守本制度，对故意拖欠差旅费借款逾期不

到财务部办理报销手续的，除从个人工资中扣除外，另取消其借支差旅费的资格。

篇二：

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的'具体情况，特制定本制度。

一、借款报销的审批权限

1、公司员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

2、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按照规定的时间(3天内)及审批手续到财务部门报销。

二、员工差旅费报销标准。

1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销,如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示,在公司领导同意情况下方可报账处理.

2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干,不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元，县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元，凭住宿发票进行报销，住宿费如客户已负担不再报销。

3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销

4、当公司长期派驻员工在外出差时，住宿费和出差补贴另定标准报销。

有限公司

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差 申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请 单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差 旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

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二，差旅费报销原则

(1)市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

(2)住宿费报销条件：按出差的'实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

(3) 车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

(4)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

(5)差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。

(6)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

三、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

四、本规定从2014年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。

注：查看本文相关详情请搜索进入安徽人事资料网然后站内搜索出差报销差旅费。

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、公司员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

2、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按照规定的时间(3天内)及审批手续到财务部门报销。

1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销,如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示,在公司领导同意情况下方可报账处理.

2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干,不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元，县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元，凭住宿发票进行报销，住宿费如客户已负担不再报销。

3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销

4、当公司长期派驻员工在外出差时，住宿费和出差补贴另定标准报销。

有限公司

年 月 日

差旅费报销原则

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

b.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的'40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从2004年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

省外出差一般地区15元，特殊地区20元;

省内直辖市出差一律15元;

省内县(含县级市)及其以下出差一律12元;

6、关于差旅费、会议费的几项特别规定

(3)参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件;

7、下列人员不予报销伙食补助

会议通知上明确注明收取会议费且宿费另收的;

被外单位聘请提供有偿劳务的;

带工资外出进修或学习的(一个月以内的业务培训除外);

在出差的同时发生业务招待费的;

出差期间所发生的车船费，住宿费等直接差旅费之外的其他费用，需单独办理报销手续，不可与差旅费票据混在一起报销。

工作人员出差及差旅费报销规定

一、工作人员出差的批准：

1、一般工作人员在本省境内出差，须经系、部(办)领导批准。赴省外出差，须经主管副院长批准。

2、中层干部省内外出差，须经主管副院长批准。

3、副院长、顾问省内外出差，须经院长批准。

4、院长出差须经西工大主管副校长批准并报董事长。

5、工作人员出差，凡乘坐飞机公务仓或轮船二等舱，必须事先申请院长批准后，方可乘坐。

6、工作人员出差前，应填制出差申请单，写明出差事由、出差地点、预计天数，经批准后，方可出发。

二、差旅费用报销有关规定：

1、出差人员乘坐的交通工具和住宿费标准：

2、凡夜间乘火车超过6小时，白天连续乘火车超过12小时以上，可购同席卧铺票(定票费限额30元)。凡符合购卧铺条件而末购者：

乘慢车或直快列车的按硬席座位票价的60%;乘特快列车的按硬席座位票价的50%;乘特快空调列车的按硬座票价的30%计算发给补贴。

3、住宿费包干使用，提交住宿-费-发-票，按标准计发。未提交住宿发票者，按住宿费标准的一半发给。

4、伙食补贴

1)按实际出差天数(含途中)一般地区每人每天补助20元;在深圳、珠海、厦门、汕头、海南地区每人每天补助30元。

2)脱产到外地(西安市区以外)学习、进修人员，时间在30日内按出差伙食补贴标准。31天以上至60天以内，每人每天补助5元。61天以上不计算补贴。

3)赴外地招生，在原补贴标准上增加10元计算。

4)会议伙食补贴：

西安市内无伙食补贴;外埠会议，凡交纳会议费或资料费者，无伙食补贴，只计算往返途中伙食补贴。凡未交纳会议费、资料费的按出差伙食补贴标准计算。

5、市内交通费

1)工作人员外埠出差，每日发市内交通费5元。参加会议期间无市内交通费。

2)副院长以上人员出差，因工作需要，应事先征得院长同意，可报销相关出租车费。

3)本省境内凡乘坐学院提供交通工具出差，不发市内交通费。随同出差的专职驾驶员，日行车100公里以上者，发给10元行车补贴。

6、出差期间的个例

1)出差人员因病在外埠住院30日内按标准计算伙食补贴，但不计算住宿费和市内交通费，住院超30天以上停发伙食补贴。

2)学生赴外埠实习或毕业设计，只报销出发地至目的地的交通费。凡实习单位免费提供住宿的，不计发住宿费。住宿收费的，按每人每天20元标准控制，据实报销。

3)出差人员丢失原始票据的，原则上不予报销。经同行人证明确属交通工具票据丢失。经领导批准，只报销出发地至目的地的直通火车硬座票价。

4)工作人员出差，原则上在外埠不得发生招待费用。中层以上领导干部确属工作需要，应事先请示院长同意，本着勤俭的原则，在院长批准的限额内报销。

5)出差人员不得绕道或借出差游山玩水。

三、差旅费报销程序

1、出差人员返回后，必须在7日内办理报销手续，及时冲还借款。

2、按照谁批出差，谁批准报销的原则，报销人应附出差申请单，原始单据，并填明报销人，经批准人签字后，由财会人员办理报销并付款。

第一条 公务出差实行事前审批制度。

1、出差人员必须事先填写差旅计划表，由部门或项目负责人审批。差旅计划表作为差旅费借款或报销的原始凭证。

2、凡到风景名胜地区参加会议、外出调研考察等，须经校主要领导审批。

第二条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费。交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食费执行万家小学规定。

第三条 交通费

1、一般情况下，学校工作人员出差可乘坐火车、汽车（不含租车）、轮船（不含旅游船）。

2、交通费用暗万家小学规定凭票据报销。

5、带车、租车、搭乘便车等出差无往来交通费凭证的，应将情况在差旅费报销单上相应栏内如实填写。

第四条 住宿费

1、出差人员的住宿费，按出差的'实际住宿天数计算，在限额内凭据报销。无住宿-费-发-票的，一律不报销住宿费。

2、到外单位锻炼、实习、支援工作的人员，只能接受接待单位就近从简安排住宿。

3、由对方单位接待或住亲友家等无住宿发票的，应在差旅费报销单上相应栏内如实填写。

第五条 伙食补助费

1、出差人员的伙食补助费实行定额包干，按出差自然（日历）天数计发，每人每天补助标准为每餐3元。

2、由会议主办单位或接待单位提供食宿的，应在差旅计划表上相应栏内注明，会议期间不发给伙食补助费。

一、费用报销标准

1、交通：

公司员工因公出差的车、船费等，凭票据实报销。12小时车程能抵达目的地的，原则上坐火车（硬座）；如果没有硬座需要坐卧铺的，必须经公司主管经理批准；超过12小时且没有夜车的情况下原则上坐飞机。需要乘坐飞机的，必须经公司主管经理批准。市内交通以轨道交通、出租车方法为宜。

2、住宿及伙食补贴：

出差期间如果有招待行为，按餐扣除。超过14天，补助将按80%发放。销售员出行交通及住宿均计入销售成本，年底统一考核，补助不计入。各驻外办事处销售代表由各办事处负责人参照公司标准管理。

3 、通讯费：

公司有明文规定了年话费标准的人员，平时按月审核话费耗用进度，年底统算；其它科室人员经本部门主管签证，确属因公费用部分准予报销；供应部采购人员及小车驾驶员凭话费清单，扣除私用话费后的话费给予报销。（安装人员电话费由安装部负责审核，根据安装工作实际需要确定人员以及核定电话费标准。）

6 、业务招待费及礼品：

公司销售人员报销业务招待费、礼品费用，按其本人年合同总额（已经开始执行的合同额）的5‰范围内控制报销。

7 、其它费用

驾驶员因个人原因造成的交通违章罚款，一律不得报销。

二、费用报销规则：

为加强掌握费用支出的真实性，各有关部门负责人对本部门人员的费用报销，要认真进行报销前初审，注明报销事项情况属实。末经本部门负责人签批的报销单，财务人员不介予审核和报销。

以上规定望各部门及全体员工遵照执行。本规定由二0一一年一月一日起执行，公司以前相关规定由此废止。

这是个系统工程，我们来分步探讨。

3、出差费用标准和所属部门的绩效考核标准也息息相关，所以设计一个具有积极意义的出差报销标准也非常具有战略意义;4、出差报销制度的设立还有考虑到公司预支资金的安全性、经济性以及报销的便利性和及时性;5、出差报销费用的制度还应该设计出差的批准、授权程序上的考虑以及额外情况的处理，比如授权的请客招待、送礼、无凭据报销(小费)的报销规定。 为节约起见，往往会设置出差大包干即出差一天补助多少钱，节约归个人超出则实报实销(有书面授权才可以，不能员工自行决定)。

这样，往往节约很多时间和成本。总之，方法很多请多方面考虑。我做事的公司是一家做汽车销售的，老板要我定一个出差报销费用的制度，他们公司以前也有制度，老板觉得那样不好，要改，分专用车和汽车配件两个方面来定。我没做过业务，不知道业务员出去一次每天大概会花多少钱。请了解的人帮下我，谢谢了啊!

公司有明确规定的出差大包干制度(外途车票全包，市内交通费10元/天，住宿费55--70元/天，伙食补助费15--20元/天)，我看公司的报销制度都有明确的规定，好像没有什么差的，也不知道老板到底要什么样的，老板也不明说。

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1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

2 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

3 员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

员工差旅费报销标准。

员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。

报销必须手续资料得其全。没有资料是不给报销的。我们公司也一样的.。

补充：

第一章 借款规定

一、公司员工因工作需要到省外出差的，需事先由本人填写“出差审批单”，由所在单位领导签字盖章，经公司分管领导(或总经理)批准后方可出差。出差人员报销时，持已批准的出差报告单和经本单位领导签字盖章后的报销单据办理报销手续。省内出差的，不需填写“出差审批单”，报销时由本单位领导签字盖章后即可办理报销手续。

二、借款金额计算

借款金额=出差地点的往返车票金额+预计出差天数×(住宿标准+伙食补助+交通费补助)

公式中的住宿标准、伙食补助、交通费补助指规定内本人应享受的。

三、出差人员外出参加会议，应持会议通知，并征得分管领导(经理)批准后，方可出差借款参加会议，其会议费用支出由分管领导(经理)审批后随差旅费一起借款。

四、公司员工须在公司培训计划内参加培训，其发生的培训费或学费，由公司人事部门签字认可后办理借款或报销。

五、确因工作需要出差人超过规定标准乘坐飞机、火车软卧等交通工具的，需经公司总经理签字后，方可办理借款或报销。

六、差旅费以外的其它业务开支费用借款，应经本单位分管领导签字认可后，随差旅费一起借款。

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为使出差、外派费用报销有据可依，本着精打细算、勤俭节约、合理合规、有利于公司业务开展的原则，依据有关制度并结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围

1、以下情况适用于出差报销：

（1）总公司统一安排员工出差的。

（2）员工自行申请，按公司本流程制度相关人员批准同意出差的。

2、以下情况适用于外派报销：

（1）外派人员不属于出差，费用按外派标准报销。

（2）项目经理自抵达项目所在地开展工作之日起至项目移交之日止（以营销管理中心经

理签字之日为准）属于阶段性外派，费用按阶段性外派标准报销，但给予其300元/月的手机补贴。

3、以下情况不适用于出差或外派报销：

分公司自行安排开拓市场的不属于出差，费用从分公司业务开拓费中支出。

三、管理制度

1、员工因公出差必须填写“出差申请单”，并由直接上司审核后按规定流程报批，批准后

方可出差。无签字批准的“出差申请单”的出差按旷工处理，且其差旅费不予报销。

2、员工回到公司后应及时提交出差报告，经公司相关负责人签阅后进入报销程序。并在出

差回到公司的5个工作日内报销差旅费或归还借款，出差时间超过一个月的最迟每月30号前报销一次，逾期每天按报销金额的千分之一罚款（单人单次罚款最少5元最高不超过50元）。

3、差旅费报销时应按单据类别分类顺序粘贴整齐，并将签字批准过的“出差申请单”复印

件作为附件粘贴填写“费用报销单”，按正常报销程序进行审批，财务根据审批手续完备的费用报销单予以报销。附件中无签字批准过的“出差申请单”复印件不予报销。

4、出差起止地一致的人员需统一申请和报销差旅费，但需列明不同人员以便财务部按照部

门进行费用核算。

5、员工出差按公司规定标准进行报销，如工作需要或情况特殊要超过标准，需事先申请，

并经行政人事经理、总经理同意，否则超过规定限额部分自理，不予报销。

6、外派人员休探亲假报销时应按单据类别分类顺序粘贴整齐，并将签字批准过的“请假单”

复印件作为附件粘贴填写“费用报销单”，按正常报销程序进行审批，财务根据审批手续完备的费用报销单予以报销。附件中无签字批准过的“请假单”复印件不予报销。

7、对报销事项或发票单据弄虚作假者，该张报销单不予报销，并计入个人关键事件作为个 人年度评审的重要依据。

8、差旅费标准如下：

（1）、住宿标准：

除涉及公司特殊需要外(如商务谈判或会议指定酒店)，原则上出差人员一律选择入住经

济型连锁快捷酒店（如7天连锁、如家、莫太168及当地的经济型酒店等），如办事地点无经济型酒店，参照出差地的'经济酒店价格选择安全的酒店入住。分公司经理、部门经理及以上 级别员工在一级城市住宿费不得超过250元/晚/间，其他城市不得超过200元/晚/间；普通员工在一级城市住宿费不得超过200元/晚/间，其他城市不得超过150元/晚/间；同性出差必须安排合住双人、三人房，公司只报销住房直接费用（报销住宿费时须在票据后注明起止日期、事由、人员）。住宿费据实报销，超过部分自理。外派及出差地有宿舍的必须安排合住宿舍，住宿宿舍的不予报销住宿费用，外派人员探亲休假的不予报销住宿费用。 （2）、出差乘坐交通工具标准：

市外出差可选乘火车硬座、火车硬卧或长途汽车（车票由出差人自行订购），如因事情紧急需搭乘飞机需事先在出差申请单上特别申请（机票必须尽可能提前通知行政人事部并由行政人事部预定，选择折扣多的航班），特殊情况的须事先向其上级及行政人事经理申请并说明理由，否则不予报销。外派分公司经理、部门经理及以上级别员工休探亲假只予报销不超过外派地至总公司的火车硬卧票价，外派普通员工休探亲假只予报销不超过外派地至总公司的火车硬座票价（假期参考《考勤与假期管理制度》）。出差产生的市内交通费据实报销，但最多不超过50元/天/人，如确有特殊情况需要超过的必须事先向其上级领导申请并说明理由，否则不予报销。外派人员市内交通费转正之前据实报销，最多不超过200元/月，转正之后不予报销。阶段性外派的项目经理市内交通费据实报销，最多不超过500元/月。 （3）、出差补贴标准：

分公司经理、部门经理及以上级别员工出差补贴为50元/天/人，普通员工出差补贴为30元/天/人；参加公司会议、年会、公司组织培训不享受此项补贴；临时借调人员不享受此项补贴；外派人员及探亲休假人员不享受此项补贴，阶段性外派项目经理不享受此项补贴。

（4）、国外出差一律由总公司审批，出差相关标准和补助标准由总公司单独规定。

（5）、如有其他特殊情况，必须事先向行政人事经理或总经理申请。

四、流程图

五、流程说明

1、出差申请单上必须注明目的地、时间安排、计划完成的事项、交通工具选择、预计的费用等，并按照如上流程审批同意后方可出差。

2、员工因公出差需要借款的，应事先填写借款单，注明预计借款金额，经公司按相关权限审批后，财务部方可办理借款手续。

3、出差完成后的报销参照《报销流程》，所有的报销在领款前需有部门主管、财务部、行政人事部审核，如有超出规定标准的需按有关流程审批后方可报销。报销费用优先冲抵借款。

六、本流程自总经理签字之日起实施，最终解释及更改权由总公司财务部及行政人事部负责。

为加强公司对省外差旅费报销的管理，在合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

省外出差费用指员工在广东省外出差期间发生的必要的、合理的费用，具体包括：旅途交通费、市内交通费、住宿费及住宿补贴。

一、旅途交通费报销

1、旅途交通费报销，原则上不超过火车硬卧票费用。

2、特殊情况，经公司副总经理级以上领导同意，可以报销火车软卧票、飞机票费用。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车硬卧票费用报销，超出部分由个人支付。

二、市内交通费报销

1、原则上市内交通费只报销公交、地铁交通费用。

2、如有出差目的地偏远，没有公共交通工具；携有大额现金或重要文件须确保安全；时间紧迫、夜间办事不方便；陪同重要客人外出等特殊情况。经公司部门经理级以上领导同意，可以报销的士费。

三、住宿费及住宿费补贴报销

1、出差员工到达目的地后，首先应向当地职能部门申请安排公司宿舍住宿，在公司宿舍住宿的不予报销住宿费及住宿补贴。

2、不能安排公司宿舍住宿的可在酒店住宿，住宿酒店标准为不

超过250元/天，凭发票报销。同性别员工一同出差，在酒店住宿，2人只能按1人标准报销，3人按2人标准报销，以此类推。

3、如未安排公司宿舍又无住宿发票或借住在亲朋家里，每天可报销住宿费补贴80元。报销住宿费补贴时须填写《出差住宿补贴单》（见附件一）。

本制度只适用于省外短期出差，长期出差另行协商。

本制度对报销流程、报销票据的要求，遵从财务部2012年4月份公告的《费用报销制度》。

本制度的解释权属财务部，自公告之日起生效。

为了规范员工出差申请程序，合理控制差旅费支出，特制定本制度。

一、出差申请程序

1、员工因公出差，须事先填写《出差申请表》(见附表2)，明确出差事由，报中心主管领导批准。经批准的《出差申请表》递交至销售助理处，由销售助理负责安排有关事项。

2、各人员要有计划的安排当月的出差计划，除突发事情外，正常情况下须提前一周通知销售助理，以便各项事务能合理安排，也可降低相关交通费用的支出成本。

二、交通工具

1、出差本市以外的地区

1)火车、长途汽车 火车单程不超过 3 小时，长途汽车单程不超过 5 小时的情况下，须乘坐火车或长途汽车;交通费必须凭正式发票按实报销。

2)船 除非比其它陆上交通更快捷及直接,否则不建议搭乘此类交通工具。

4)出租车 1、出租车仅限用于出差城市市内交通使用。

2、经理级(含)以下员工正常情况要选择地铁、公交巴士等交通工具。如公务紧急或其他事先允许情况下，可选择出租车。 2) 市内公务 有公务车的公司的员工，可提前申请公务车的使用。在公司公务车无法满足需要的情况下，选择地铁、公交巴士等交通工具。如公务紧急或其他事先允许情况下，可选择出租车。交通费必须凭正式发票按实报销。

三、住宿

1、酒店费用的'报销将按标准(见附表1)实报实销，报销时须提供酒店结帐清单及正式发票。以下酒店费用公司予以报销：房费、当地市政城建基金或税。

2、出差人员相同性别两人同时出差时，应住一个房间，住宿费按照其中一个标准高的人执行，不得将两人的住宿费用标准进行累加，两人以上以此类推。

四、其他支出

1、机场建设费、航空保险费 因公出差的机场建设费、航空保险费予以实报实销。

2、参观费用 员工出差、培训期间, 因旅游或非因工作需要的参观而开支的一切费用, 均由个人自理不得报销。

五、出差预支款 因公需要先行预支借款时，须由借款人本人填写借款单，由销售助理提供出差申请表一起送至主管领导及总经理签字批准后，由销售助理至财务室领款送交个人手中，出差人员回来后持有效票据进行报销。

六、费用报销

1、差旅费用需要报销时，需把要报销的票据交销售助理处审核无误后，填写支出证明单，在经手人处签署姓名，并将有效票据附后，将其与填写的“差旅费报销明细表”(见附表3)一起交由销售助理送交相关负责人审核签字，并由销售助理凭签字后的报销凭证在费用报销日到财务室报销领款后交到个人手中。

2、每月6号、20号为费用报销日。

七、来客招待 若有客户来访，需要陪同招待时，可以根据具体情况向主管领导提出招待费用申请，经同意后方可于事后报销。招待费报销时，必须在报销凭证后附上真实有效的发票。

注：查看本文相关详情请搜索进入安徽人事资料网然后站内搜索销售部出差报销。

第一条 公务出差实行事前审批制度。

1、出差人员必须事先填写差旅计划表，由部门或项目负责人审批。差旅计划表作为差旅费借款或报销的原始凭证。

2、凡到风景名胜地区参加会议、外出调研考察等，须经校主要领导审批。

第二条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费。交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食费执行万家小学规定。

第三条 交通费

1、一般情况下，学校工作人员出差可乘坐火车、汽车（不含租车）、轮船（不含旅游船）。

2、交通费用暗万家小学规定凭票据报销。

5、带车、租车、搭乘便车等出差无往来交通费凭证的，应将情况在差旅费报销单上相应栏内如实填写。

第四条 住宿费

1、出差人员的住宿费，按出差的实际住宿天数计算，在限额内凭据报销。无住宿-费-发-票的，一律不报销住宿费。

2、到外单位锻炼、实习、支援工作的人员，只能接受接待单位就近从简安排住宿。

3、由对方单位接待或住亲友家等无住宿发票的，应在差旅费报销单上相应栏内如实填写。

第五条 伙食补助费

1、出差人员的伙食补助费实行定额包干，按出差自然（日历）天数计发，每人每天补助标准为每餐3元。

2、由会议主办单位或接待单位提供食宿的，应在差旅计划表上相应栏内注明，会议期间不发给伙食补助费。

1、科任教师及行政人员不得擅自出差，必须经校长及行政领导讨论决定方可出差。

2、凡出差人员必须遵守出差纪律，在规定时限内返回，不能延期旷工和请假。

3、不经校长室同意擅自出差和不按时限返回的，均视为旷工；

4、教导处要把出差教师的出差时限，日期、事由、人数及代课教师公布清楚。（注：出差前必须跟出差人员说清出差时限。）

5、教师不得以公差之机谋取私利和占办私事，多数教师反映强烈的扣考核勤项5分。

6、出差时，对于上级摊派的交费，须经行政会讨论决定。

7、出差所购（或领）得公物应交回总务处（校产管-理-员）登记，然后再发放使用。

8、出差时为学校采购办公用品不得私占回扣和低帐高报，如有发现，一经查核，视采购和报销为无效，并酌情给以必要的经济罚款。

9、出差往返有途中补贴，按文件规定执行，不得多报；

10、出差期间非本单位已安排住宿和用餐的学校不再报销；

11、出差不设住勤费，报销项目只有用餐费、住宿费、车费。费用限额为：

（1）车费（按中巴价）：雷山境内按实际车费报；凯里以上按当时巴车的.中档价位报；本乡境内（去）方祥15元；包面的车：按起始点算每人不得超过当地当时实际中巴车价位。

（2）住宿：乡内不报销；县及县以上的按文件规定执行。（注：要有正式税收制的住宿发票。）

（3）用餐：一般不报销，特殊情况经全体教师商议如何报销。

12．个人自愿而不是单位委派参加的各种集会、培训、竞赛、活动不属出差之列，其间所产生的费用由个人负责。上级文件指定必须参加的任务由学校委派，费用按县局文件规定报销。

方祥乡毛坪小学校

2011年8月28日

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1教职工旅差一律由学校统一安排，到中心学校办事的行管人员需提前一天向办公室申请，尽量做到多项工作一次集中办理，未经批准自行外出不报销差旅费用。

2 出差费用报销标准：

到淅河中心学校办事一次13元/人次（含车费、生活费）。学校统一安排的交通工具的不属此列，下同。

到市区办事的报销车费10元/人次（含城区内交通费3元，其它乡镇据实报销车费），生活补助费10元/天，住宿费30元以内（凭票据实报销），一天以上不住宿的按每出差天数减1的天数每天补车费10元。到市区购菜每人补助误工生活费13元。

到市外省内据实报销车费（下同），住宿费标准50元/天，生活补助费15元/天，城区内报销交通费5元/天。

到省外住宿费标准70元/天，生活补助费20元/天，城区内报销交通费10元/天。

到经济特区住宿费标准90元/天，生活补助费25元/天。

3参加培训学习已统一收取食宿费不另补助生活费，统一收取的不得超过规定标准。参加省支付经费的农村中小学老师提高培训的只报销到随州市区车费，另每天补助生活费10元。

4节假日参加学习培训的不补休，办公事按同等时间补休，由办公室登记，一学期一结算。

二、 报销标准

1） 车费：长途车费的实报实销

3） 住宿费按以上标准去执行

四、 差旅费报销的其他规定

五、 外出市场人员的报销流程

公司报销费用的程序：

2．考勤人员审核签字

4．财务签字

5．总经理签字

6．财务复核出纳报销（银行打款）

代理商报销费用程序：

2． 代理商审核报销

出差费用预支申请：

1． 出差前填写出差申请获批准

4．出纳审核办理借款。

注：查看本文相关详情请搜索进入安徽人事资料网然后站内搜索出差人员报销规定。