中介机构项目绩效评价报告（优秀22篇）

报告是一种对某个事件、现象或问题进行描述、分析和总结的文书形式，它通常以客观、系统的方式呈现。通过阅读这些报告范文，我们可以学习到一些写作技巧和方法，提高自己的写作水平。

消防项目绩效评价报告

（一）专项资金概况。森林消防队专项资金年度预算为428.6万元。该笔资金专用于森林消防队运作开支，全额纳入县财政预算，实行限额包干制。

（二）专项资金预期目标及完成情况。预期目标：持续加强专业森林消防队伍建设，严格值守备战，助民于危难，救民于水火，为确保人民群众生命财产安全而英勇奋斗。完成情况：严格执行了全年度值守任务，完成了各项应急处突任务，总体上改善了城乡生态环境，弘扬了生态文化，保障了民本民生，形成了完备的森林生态体系、发达的生态产业体系和繁荣的生态文化体系，打造了“林中之城”名片，彰显出“休闲之都”的特色，营造了宜居利居乐居的`城乡森林生态环境，最大限度减少了人民群众受灾财产损失。

（三）专项资金使用管理情况。20xx年，县财政按年度预算足额及时下达了森林消防队专项资金428.6万元。队伍严格按照财务相关要求，统筹安排，逐级报批，科学合理开支该笔专项资金。20xx年度全队共计开支401.38万元，主要用于队伍工资、保险、伙食和机具设备车辆维护保养及用油等费用开支。

森林消防队始终以高标准加强队伍建设，以高要求严格执行值守任务，安全迅速地完成了森林灭火等应急处突任务。队伍节假日里始终坚持靠前驻防不松懈的奉献精神，队伍日常严格训练、枕戈待旦的作风精神，队伍任务中负重前行、英勇奋斗的作战精神，得到了广大人民群众的好评，得到了各级领导的肯定。

森林消防队一方面超标完成了20xx年度训练、培训与实战演练任务，训练有素，能打胜仗，是全市最具战斗力的专业森林消防队伍，圆满完成了各次森林火灾扑救等任务，挽回经济损失8000余万元。另一方面全力践行“全灾种、大应急”要求，主动加强新业务新技能学习，积极应对低温雨雪天气，加强防汛抗洪备战，努力建设为“一专多能”的专业队伍。

队伍人员不稳定，离职率高，队伍长期未能满编，出现人员经费结余闲置。

建议根据实际重新核算审定队伍预算，酌情提高队员工资福利待遇，或增加结余经费的灵活应用度，用于队伍统筹安排灵活开支。

消防项目绩效评价报告

根据《民乐县财政局关于开展20xx年度县级预算执行情况绩效单位自评暨20xx年度绩效目标申报和事前绩效评估工作的通知》（民财绩〔20xx〕6号）文件精神，按照“统一组织、分级实施”的原则，民乐县消防救援大队对20xx年度部门支出进行了绩效自评，现将有关情况报告如下：

（一）部门主要职能。

1.认真贯彻"预防为主，防消结合"的方针，严格执行国家和地方的各项消防法律、法规，负责本地区的消防监督、执勤灭火和队伍的管理教育工作。掌握本地消防工作动态，适时向政府报告工作，负责制定消防建设规划，不断改善公共消防设施条件。组织开展消防安全教育和消防安全检查，督促整改火灾隐患。

2.按照审核开展建筑设计防火审核工作，监督检查建设项目的设计和施工中执行防火规范的情况，并参加竣工验收。组织重大和一般火灾原因调查，处理火灾事故，负责消防产品监督管理和技术指导工作。

3.指导企业专职消防队、民办消防队和义务消防队的业务建设。教育队伍加强执勤战备，掌握消防安全重点单位的情况，指导中队制定灭火预案，并适时进行演练，随时做好战斗准备，组织火灾扑救。指导消防队伍进行消防战术、技术和军事体育训练，开展消防战术、技术研究，提高队伍的灭火战斗能力。

4.加强队伍的管理教育，严格执行条例、条令和各项规章制度，培养队伍严明的纪律和良好的战斗作风，做好安全工作，预防各类事故的发生。负责队伍的思想政治工作，保持队伍高度稳定，保证各项任务的顺利完成。搞好队伍后勤建设，提高后勤保障能力和指战员生活水平。

（二）内设机构及所属单位概况。

大队现有在编干部4人，政府专职消防员30人，消防文员15人，内设大队部和专职队，无下属单位。

本单位20xx年3月经政府批准，大队选址位于城北新区（杏林庭院西，临松路南）修建新营房，工程占地面积12000平方米，建筑面积4050.09平方米，计划总投资1500余万元。为加快基础设施建设进度，在县委县政府的大力支持下，经大队领导多方协调，工程于20xx年4月26日开工建设，同年10月26日主体封顶，于20xx年9月28日投入执勤。主体各项附属设备设施正在完善中。

（一）高度重视，明确责任。大队领导高度重视，专门强调项目支出绩效自评工作的重要性和必要性，明确专人负责做好各项目绩效自评工作，确保自评工作有序、有效开展。

（二）全面实施，有序开展。大队自评项目支出2个，预算总金额510.76万元，实际执行数480.76万元，项目资金执行率94.13%。根据项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。设定评价指标，预算执行率和一级指标权重统一设置为：预算执行率10分、产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分。

三、部门整体支出绩效自评情况分析。

（一）部门决算情况。

大队本年度一般公共预算财政拨款收入480.76万元，一般公共预算财政拨款支出424.78万元，其中人员经费支出342.69万元，公用经费支出82.09万元，县级安排项目资金支出5.98万元，年末无财政拨款结余结转。本单位为新增单位，无上年度一般公共预算财政拨款收入和支出预算。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

20xx年度本着竭诚为民、赴汤蹈火的遵旨，在大队领导和全体消防指战员的拼搏奋战下，全县无较大以上亡人火灾事故或造成较大社会负面影响的火灾事故，重要节假日、重大活动安保期间也未发生有较大影响的火灾，各项火灾及接警统计数据全面、真实、准确。大队本年度年初预算385.45万元，全年预算数为510.76万元，实际支出数为480.36万元（较决算多50万元为大队训练塔建设项目经费，此资金由财政拨付民乐县公安局账户支付）。总体绩效目标完成情况96.7%。

（三）各项指标完成情况分析。

大队部门管理、三级指标基本支出预算执行率，年度指标值100%，实际完成值79%，分值3分，得分2.4分；项目支出预算执行率，年度指标值100%，实际完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在职人员控制率，年度指标值95%，实际完成值90%，分值5分，得分4.5分；产出时效指标，年度指标值在11月30日前预算执行率达到95%，实际完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指标存在偏差，其他指标均完成。

（四）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。

以上指标存在偏离绩效目标的原因如下：一是预算执行率未达到指标值，是因为资金支出计划不够合理，改进措施：做好资金支付计划，积极安排资金支付。二是在职人员控制率未达到指标值，是因为有8名政府专职消防员因自身家庭原因离职，改进措施：加强消防救援人员职业荣誉感教育增强大队人文关怀。三是项目预算执行率未达到指标值。原因为大队训练塔及功能性库室建设及装修项目招标流程存在问题，导致项目建设进度缓慢，未经行审计，资金未支付。改进措施：加快项目建设速度，尽快支付资金。

下一步，大队在绩效目标的设立上，将明确项目立项依据、保障制度、实施计划、支出计划，以及项目的'绩效目标，强化预算绩效管理理念。在预算执行过程中，大队将实时对照绩效目标，开展绩效自评工作，促进绩效目标最终实现，实现绩效管理与预算编制有机结合。

20xx年大队预算支出项目2个，当年财政拨款85.98万元，全年支出55.98元，执行率65.11%。通过自评，有1个项目结果为“优”，1个项目结果为“中”。分项目自评情况分析如下：

（一）项目1。

1.项目支出预算执行情况。志愿消防“速报员”卫星电话通信经费，全年预算数5.98万元，其中当年财政拨款5.98万元。全年执行数5.98万元，分值100分，执行率100%，得分100分。

2.总体绩效目标完成情况分析。保障志愿消防“速报员”卫星电话通信经费，提高了消防轻骑兵队伍完成任务的及时性，较好的完成了全年演练及火灾扑救任务。根据项目实施情况，项目自评得分100分，评价结果为“优”，达成了预期指标。

3.各项指标完成情况分析。产出指标：保障规定分配的卫星电话数量，保障卫星电话通讯畅通，不停机，遇到任务时，卫星电话通话及时，预算不能超过5.98万元，全部完成年初目标。效益指标：队伍作战能力提升，有效减少人民生命财产安全损失。完成年初目标。满意度指标：人员满意度，年度指标值98%。完成年初目标。

（二）项目2。

1.项目支出预算执行情况。训练塔及功能性库室建设及装修经费，全年预算数80万元，其中当年财政拨款80万元。全年执行数50万元，分值100分，执行率63%，得分85.5分。

2.总体绩效目标完成情况分析。训练塔及功能性库室的建设及装修，极大的保障了消防指战员日常训练及工作生活的需要。根据项目实施情况，项目自评得分85.5分，评价结果为“中”，基本达成了预期指标。

3.各项指标完成情况分析。产出指标：项目建设工程质量符合要求，购置的建设施工材料达到质量要求，训练塔及功能性库室建设及装修成本控制在预算内，以上指标已完成。训练塔建设面积符合要求，工程能够按时按进度完工，以上两个指标未完成。

效益指标：队伍作战能力提升，有效减少人民生命财产安全损失，满足指战员训练和精神需求，稳定队伍建设，提高战斗力，提高库室利用率，减少空置面积，项目持续发挥作用的期限，以上指标已完成。满意度指标：队伍内部人员满意度，此目标未完成。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）。

偏离绩效目。

标的原因：一是施工方因工程材料供应不及时导致施工进度缓慢，工程未按时完成；二是因训练塔建设项目未完工，严重影响消防指战员日常训练。

下一步改进措施：一是督促施工方加快训练塔建设项目进度；二是申请代理公司协助审计公司尽快完成功能性库室相关招投标环节的审计工作。

本年度大队无部门管理的省对市县转移支付相关经费。

（一）提高对绩效评价结果应用重要性的认识。大队高度重视绩效评价结果的应用工作，下一步将充分发挥绩效评价以评促管理、促效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

（二）建立与部门预算相结合的应用机制。大队将加强内部协调与配合，建立与部门预算相结合的应用机制，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。

（三）完善预算公开制度。在领导审核无误后大队将在大队公示栏公开20xx年度预算绩效目标情况。

无。

中介机构项目绩效评价报告集合

　为切实加强耕地保护和用途管制，增强粮食综合生产能力，未定发展粮食生产，省厅下达了开展耕地“非农化”“非粮化”摸底调查工作任务，为完成省厅下达任务，经公开招标确定了广东华远国土工程有限公司进行我区耕地“非农化”“非粮化”摸底调查工作。现将评价结果汇报如下：

（一）项目实施情况。

该项工作调查的耕地以20**年土地变更调查数据库为基础，结合第三次国土调查确定的耕地及建设用地农转用审批等情况。充分运用遥感信息等技术手段，利用“三调”、农村乱占耕地建房问题专项整治等工作成，减少重复工作，做到应查尽查、不留死角盲区，确保数据的真实准确性并最终取得省自然资源厅和省农业农村厅验收通过。

（二）项目资金管理及使用情况。

此项工作为省厅临时下达，年初并未申请预算，因摸底调查矢量数据的优化调整以及内业资料的搜集整理工作，包括航拍图、现状图、区位图等图纸的制作等技术需要，用区财政预算局年初下达的生态修复专项规划资金调剂用于此项工作，向广东华远国土工程有限公司共计支付20万元。

（三）项目执行情况及项目实施取得的成效。

目前成果已提交至宁波市自然资源和规划局及浙江省自然资源厅、省农业农村厅，该项目已完成并经省自然资源厅和省农业农村厅验收合格。本次摸底调查工作顺利完成了省自然资源厅下达的任务，为我区“恢复地类”整治项目提供了数据保障，也为我区耕地保护工作提供了便利。

为保证规划的现势性、科学性，需要及时更新、维护数据成果的完整性，加强数据库成果管理来指导镇（街道）及时了解和落实整改，需高效满足国土资源管理要求精度、实效的“非农化”“非粮化”数据服务。因此后续还需按要求及时更新维护矢量数据与文档数据等。为有效解决“非农化”“非粮化”等问题，之后还需要全面了解掌握核实整改工作的具体措施和技术问题，及时研究解决后续有关问题。

绩效考核评价简短。

绩效考核的五个标准。

中介机构项目绩效评价报告集合

（一）项目单位基本情况。沅陵县审计局位于怀化市沅陵县鸳鸯街16号。审计局内设综合办公室（加挂县委审计办秘书室）、法制与审计执行股、财政金融与社会保险审计股、农业农村与自然资源环境审计股、经济责任审计室、经贸与投资审计股等6个股室，核定行政编制11名、机关后勤服务编制2名，在职23名；下设一个二级机构投资审计中心，核定全额事业编18名，在职16人。

主要职责有：

1、贯彻执行国家关于审计法律法规和方针政策；拟订县审计政策，制定审计业务规章制度并监督执行；制定审计工作发展规划、年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2、主管全县审计工作；负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会又好又快发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3、向县人民政府报告和向县人民政府有关部门通报审计情况，提出制订和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

4、向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告。依法向社会公布审计结果。

5、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关单位提出处理处罚的建议：

（1）县本级财政预算执行情况和其他财政收支。

（2）县直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

（3）县属国有资产占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益情况。

（4）乡镇人民政府预算执行、决算和其他财政收支。

（5）县人民政府部门管理的和其他单位受县人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

（6）县人民政府接收的国际组织和外国政府贷款、援助项目以及赠款项目的财务收支。

（7）县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（8）法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

6、负责县领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对县管党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。

7、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的.特定事项进行专项审计调查。

8、承担省市审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

9、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

10、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

11、承办县人民政府交办的其他事项。

（二）项目概况。关于社会中介机构协审政府项目服务项目，项目管理主要根据《沅陵县人民政府办公室关于印发沅陵县政府投资项目聘请社会中介机构审计管理办法的通知》（沅政办函〔2018〕61号）、《沅陵县人民政府办公室关于印发沅陵县政府投资项目审计实施办法的通知》（沅政办发〔2018〕22号）等文件规定：县审计局负责政府投资建设项目的审计监督。审计机关根据工作需要，可以聘请具备相关专业知识的人员或通过政府采购的公开招标方式选取相关资质的社会中介专业机构协助、参与政府投资建设项目审计工作。

（一）项目资金使用及管理情况。

1.资金到位情况。2020年财政预算安排资金50.00万元；根据单位提供的沅陵县预算单位九月份用款计划审批表2020年9月10日收到（沅财指〔2020〕00743号）审计专项资金50.00万元。

2.资金使用情况。经检查，沅陵县审计局2020年社会中介机构协审政府项目服务项目共计支出74.83万元。

3.资金管理情况。单位未单独制定专项资金管理办法，根据上级公布的《沅陵县审计局关于转发沅陵县财政项目资金管理暂行办法的通知》规定，项目资金管理需分类管理、零基预算；集中支付、专户专账等。

（二）项目组织实施管理情况。

根据沅陵县人民政府出台的《沅陵县国家投资项目审计暂行办法》、《沅陵县关于加强审计工作的实施意见》、《沅陵县财政项目资金管理办法》、《沅陵县县本级政府投资项目审批及概算管理暂行办法》、《沅陵县政府投资建设项目审计实施办法》和《沅陵县政府投资项目聘请社会中介机构审计管理办法》等规范性文件，2020年对沅陵县政府投资项目造价咨询服务机构库定点项目进行公开招标，最终确定聘请湖南丰顺项目管理有限公司、湖南恒立工程项目管理有限公司、怀化市宏图工程造价有限公司、华新项目管理有限公司、精算堂工程管理有限公司、华睿诚项目管理有限公司、湖南君信项目管理有限公司等中介机构共7家，2020年实际完成政府投资项目结算审计112个。

（一）绩效评价目的。通过开展第三方绩效评价，全面了解、分析财政专项资金使用、管理和社会中介机构协审政府项目服务项目实施等情况，严格项目申报、审批、实施及后期验收管理等程序，规范资金分配、使用及管理等，切实提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程。根据沅陵县财政局的相关要求，我所按下列步骤开展了绩效评价工作：

1.前期准备。抽调专人成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，设计了相关工作底稿，联系了被评价单位，确定了实施时间。

2.具体实施。一是收集、检查项目资料。收集社会中介机构协审政府项目服务项目的相关政策制度文件、资金拨付明细、项目申报、审批、实施等资料；核查相关制度是否完善，项目申报、审批、实施等程序是否合规，资金拨付手续是否齐全、是否存在截留、挪用等情况；二是开展现场评价。评价小组通过与相关负责人沟通了解社会中介机构协审政府项目服务项目相关情况，检查相关项目资料及实际工作情况等；三是形成评价报告。通过对相关资料进行综合分析，按照确定的评价指标和标准，结合现场评价情况，得出评价结论，形成绩效评价报告。

（一）项目产出。

2020年完成政府投资项目结算审计112个，送审金额95,903.62万元，审计核减16,944.25万元，核减率达到17.67%。

（二）项目效益。

通过政府采购形式招聘7家中介机构参与政府投资审计项目审计，规范和完善投资审计工作，促进提高公共投资绩效，更好地发挥投资审计在促进提高经济发展质量上的积极作用，促使政府投资项目的审计监督更加规范和高效。

（三）项目满意度。

通过审计局向各项目实施单位采用线上问卷形式进行满意度调查，截止至2021年7月29日，共收集有效问卷31份。经统计，项目实施单位对第三方机构的项目金额核减结果的满意度为95.68%。

根据专项资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，沅陵县社会中介机构协审政府项目服务项目整体绩效分值100分，评价小组从项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、项目组织实施、项目产出及效益等方面进行评价，社会中介机构协审政府项目服务项目实际得分85分，被评为“良”等级（详见附件）。

（一）绩效管理方面的问题。

绩效目标设置不具体。经现场检查，单位提交的专项资金绩效目标申报表存在指标值设置不明确不清晰。如数量指标内容设为审计项目83个，指标值设为100%，指标值未量化；时效指标内容设为年度内，指标值设为100%，指标值未明确具体完成时间；经济效益指标内容设为核减投资金额，指标值设为100%，没有一个明确的`核减金额数量；社会效益指标内容设为节约资金减少浪费，指标值设为100%等情况。

（二）预算编制方面的问题。

预算编制不够科学。单位预算编制未经过科学论证，预算确定的项目投资额与工作任务不匹配，经现场检查，该项目预算资金为50万元，计划工作任务为完成审计项目83个，实际支出74.83万元，实际完成审计项目112个。

（三）财务管理方面的问题。

一是单位未结合单位业务情况制定专项资金管理办法；二是专项资金混用，账务处理不规范。经现场查看凭证发现，社会中介机构协审政府项目服务项目于2020年4月5号凭证支出政府投资项目基建审计中介服务费1.05万元，2020年4月24日号凭证支出政府投资项目基建审计中介服务费30.00万元，2020年12月61号凭证支出中介造价咨询费30.09万元。其中2020年4月支出的31.05万元因财政资金还未下拨，单位使用自有资金先行垫付，2020年9月收到财政专项资金再支付30.09万元中介造价咨询费；其余财政专项资金存在支付办公费、劳务费、食堂抽烟机安装维修费、网络租赁费、广告制作费等费用的现象，上述费用不属于该项目支出，但账务上均计入该项目支出。

（一）提高绩效管理意识。

项目在进行预算申报时应明确项目的绩效目标，项目管理单位要重视绩效管理与项目管理的有机结合，应按照财政部门有关要求，在项目预算时，明确绩效目标，设置的绩效目标需细化、量化，根据项目特点设置科学、合理的目标值。

（二）科学编制项目预算。

提高预算编制的准确性，结合项目任务数及具体的项目内容合理确定项目预算金额，减少因项目任务变化导致的预算调整，如存在预算调整的情况，严格按规定程序，申请调整绩效目标与预算资金额度。

（三）规范财务管理。

一是单位应根据项目情况设置相应的专项资金管理制度，严格规范项目资金的使用；二是财政对于专项资金应及时下拨给各单位，尽量避免因财政拨款慢而导致单位专项资金混用；三是单位应规范账务处理，对于资金支出不属于该项目的费用，不得计入该项目支出。

本报告仅供委托方了解沅陵县社会中介机构协审政府项目服务项目绩效情况使用，亦可供沅陵县审计局加强项目绩效管理参考使用，非经委托方和本所许可，不得用于其他目的。

软件项目绩效评价报告

我局对博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目进行了绩效评价。依据博望区财政局《20xx年博望区财政支出项目绩效评价工作实施方案》(博财[20xx]10号)，在提供的相关资料的基础上，本着客观、公正、突出重点、绩效优先的'原则，对博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程进行了绩效评价。现将评价结果报告如下：

（一）项目基本情况。

博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程经马鞍山市博望区发展改革和经济信息化委员会（博发经函〔20xx〕5号）批复立项，系马鞍山市博望区“宁博一体化”基础设施补短板epc总承包项目-新建市政道路项目子项目，工程总承包单位为中国十七冶集团有限公司。

鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）道路建设工程东至崂山路，西起秦岭大道，道路全长5.186km，规划道路红线宽28m。全线采用城市次干路标准设计，设计时速50km/h，红线宽度28m，采用双向四车道形式，具体布置为20米的车行道，两侧各4.0米的人行道。全线设置1座中桥3座箱涵，k3+476.5博望河中桥上部结构采用预应力混凝土装配式矮t梁，跨径布置为3×13m，3座箱涵其中两座为1-5×2.5m，1座为2-5×2.5m；道路等级为城市次干路，路面设计标准轴载为bzz-100，设计年限15年；施工内容包括道路、桥涵、雨污水、交通、绿化、照明工程。

全面推进马鞍山东向发展战略，展示博望区“宁博一体化发展”的东向发展布局，充分展现博望对外良好形象。

（三）项目预算、资金到位及使用情况。

1、预算资金安排和资金到位情况。

20xx年度博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目区级预算安排资金3814.45万元，实际下达资金3814.45万元，其中：20xx年长三角专项第二批中央基建投资预算-博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程3700万、城市工作“五统筹”专项资金（城市污水管网改造）114.45万元。

2、资金使用情况。

20xx年度博望区住建局实际支付项目工程款3814.45万元，其中拨付20xx年长三角专项第二批中央基建投资预算-博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程3700万、城市工作“五统筹”专项资金（城市污水管网改造）114.45万元。预算执行率100%。

（四）项目实施及目标完成情况。

本项目20xx年3月初开工，截止年末路基工程已完成，排水工程完成100%，桥涵工程已完成，水稳施工完成75%。

（一）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法。

本项目绩效评价遵循科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关原则。

本项目绩效评价指标体系共设置四个一级指标，并在此基础上设计一系列二级指标和三级指标，作为开展项目支出绩效评价的根据，具体指标体系详见附件。一级指标构成及权重为：项目投入指标所占权重为20%；项目过程指标所占权重为20%；项目产出指标所占权重为30%；项目效益指标所占权重为30%。根据上述指标设计，计算各项指标评价得分，最后各项指标得分加总计算项目评价得分。

考评结果分为优、良、中、合格、不合格5个考评等级。具体见下表：

略

本次财政支出绩效评价工作，共分为三个阶段：

1、前期准备阶段。确定绩效评价指标体系，准备项目资料。

2、组织实施阶段。绩效评价小组收集项目资料与相关证据，现场查阅项目管理实施情况、项目资金使用情况及相关资料。

3、分析评价阶段。根据取得的证据，对照绩效评价指标体系评分标准进行分析评价。

3、《马鞍山市全面实施预算绩效管理办法》（马发〔20xx〕20号）；

5、《博望区预算绩效目标管理暂行办法》；

经分项评价和汇总后，博望区住建局实施的博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目绩效评价总体得分为100分，绩效考评等级为优。

消防项目绩效评价报告

为进一步规范财务资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益。根据《祁阳市财政局关于做好20xx年度项目支出绩效自评工作的通知》等文件精神，现将20xx年度我大队的项目支出绩效评价报告如下：

我大队20xx年项目经费主要包括应急救援保障经费、专职消防员及文职雇员经费，消防车辆业务经费、消防器材配置经费、微型消防站建设经费、执勤高危补贴等，项目经费支出秉承坚持以人民为中心，牢固树立竭诚为民的理念，通过“以防为主，防消结合”解决各类消防隐患为目的。20xx年以来，我大队持续抓牢装备建设和微型消防站建设、稳步提升队伍正规化建设水平，牢牢守住消防安全的红线，确保全市全年火灾形势持续稳定向好。

根据年初确定的绩效目标和阶段性目标，及时进行细化，明确责任领导和责任人，确保绩效目标实现。

(一)深化消防安全领域改革，确保火灾事故四项指数与去年同期相比分别下降。由大队主官牵头，消防站主官为责任人，所需资金从应急救援保障经费工作项目支出。

(二)加强应急物资储备，做好灾民救助。由大队主官牵头，消防站主官为责任人，所需资金从应急救援保障经费工作项目支出。

(三)强化消防安全教育和消防应急疏散演练，由大队主官牵头，消防站主官为责任人，所需资金从应急救援保障经费工作项目支出。

(一)项目决策(20分)。

(1)项目目标4分。

大队对专项资金的使用设立了明确的目标，且目标细化、量化到了具体的每一项工作，该项指标得4分。

(2)决策过程8分。

2.决策程序4分：项目资金的使用符合申报条件，批复及时，该项指标得4分。

(3)资金分配8分。

1.分配办法4分：大队制定了专项财务管理规定，管理规定中有明确的资金分配办法。

2.分配结果方面4分：大队根据年初制定的预算计划，各项工作的开展与资金的使用方面与年初计划及资金分配办法存在一定的出入，但总体上分配公平合理。

(二)项目管理(25分)。

(1)资金到位5分。

1.到位率2分：20xx年度财政预算安排专项资金应急救援保障经费18万元、专职消防员及文职雇员经费385万元，消防车辆业务经费97万元、消防器材配置经费292万元、微型消防站建设经费40万元及执勤高危补助41.4万元共计873.4万元，实际到位792.3万元，其中微型消防站40万元及大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下马渡等5个镇消防器材配置经费40万元结转至20xx年，大忠桥专职消防车及器材配置经费共拨付28.9万元，结转1.1万元未拨付。

2.到位实效2分：资金到位及时，各项工作有序开展。

（2）资金管理10分。

1.资金使用7分：资金依法依规给付，无截留挤兑用情况、无超标准开支情况。

2.财务管理3分：我大队严格遵守财务管理制度，坚持一支笔审批制度，费用支出需经手人、证明人、财务领导签字后才能予以报销，会计核算规范。

(3)组织实施10分。

1.组织机构1分：我大队成立了大队教导员，大队长为组长的专项资金管理领导小组，分工明确。

2.项目实施3分：根据项目实施方案，合理安排各项目的实施，并在相应的时间内完成任务目标。

3.管理制度6分：我大队专项资金管理制度健全，在使用过程严格执行了相关管理制度。

(1)项目产出15分。

1.产出数量5分：根据年初制定的工作计划和预算编制计划，我大队完成了年初制定的工作目标。

2.产出质量4分：火灾事故四项指数与去年同期相比分别下降。

3.产出实效3分：每一项项目的开展，在规定的时间内完成。

4.产出成本3分：20xx年专项经费预算资金873.4万元，到位792.3万元，实际支出专项经费792.3万元，其中微型消防站40万元及大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下马渡等5个镇消防器材配置经费40万元结转至20xx年，大忠桥专职消防车及器材配置经费共拨付28.9万元，结转1.1万元未拨付。

1.经济效益7分：通过项目的实施，减少火灾事故死亡人数和财产损失。

2.社会效益8分：通过项目的实施，提高行业事故防范能力、推动安全生产信息化建设。

3.环境效益8分：通过项目的实施，生态环境得到改善。

4.可持续影响8分：通过项目的实施，推进社会安全建设作用明显。

5.服务对象满意度8分：群众对社会面的火灾防控满意度高，在全县的绩效的考核中，消防救援大队获评先进单位。

（一）职能部门联防联控，形成共管合力。

20xx年，应急、住建、城管、公安、教育、民政、卫健等部门多次联勤联动扎实开展行业系统消防安全检查。应急、住建、消防等部门联合开展生产企业复工复产帮扶指导服务10余次；教育、卫健、消防部门联合开展第一批校园开学复课工作检查验收，分3个检查组，共检查学校近50所；特别是安委会、消安委联合印发的《关于进一步做好小火亡人和一氧化碳中毒防范的通知》；住建局、城管、交警、消防四部门联合下发《全县消防车通道专项整治》，五一节前，县委常委、常务副县长陈莉带队开展消防专项整治，使专项整治行动更加有力。

（二）持续开展隐患排查，筑牢火灾防控基础。

消防救援大队在完成“双随机一公开”检查任务的同时，积极查处火灾隐患举报投诉，联合各有关部门大力开展火灾隐患排查整治。组织召开祁阳县消防车生命通道专题部署会，全面整治住宅小区消防车通道堵塞问题。同时，紧盯不放心场所，为“两会”顺利开展保驾护航。对全县不放心场所开展摸排，建立隐患台账，采取相应措施，消除火灾隐患，同时对各职能部门发送消防安全提示函，形成合力，将火灾隐患消灭在萌芽中，共同为“两会”的顺利开展保驾护航。为抓好消防安全重点单位监督管理工作，建立健全火灾隐患排查整治常态化机制，20xx年，大队共通过“双随机一公开”系统排查单位235家，督促整改隐患78处，下发整改通知书75份，下发处罚决定书11份，下发当场处罚决定书7份，下发重大火灾隐患整改通知书4份，大队逐级提请应急管理局、县政府开展全县重大火灾隐患单位挂牌督办，由政府督促隐患单位按质按时整改火灾隐患，有力地推动了辖区消防安全隐患的整改落实。

（三）多策并举，加强消防宣传教育。

20xx年，大队结合新冠疫情防控、复工复产、开学复课等工作实际，不断改进消防宣传工作方式方法，延伸消防宣传触角，全面加强全县消防宣传教育培训工作。一是在疫情防控期间，结合疫情防控工作不断利用“村村响”、“小喇叭”，以及疫情巡防宣传车等播放消防安全提示音频广播，有效利用沿街单位门面led显示屏滚动播放消防提示，在乡镇农贸市场等人员集中地段的醒目位置悬挂横幅标语广泛开展消防安全提示；二是利用在安全生产月、防灾减灾日等时段组织消防志愿者开展大型消防宣传活动，受教群众1万余人。三是发挥消防宣传服务职能，服务复工复产和开学复课。消防大队组建兼职消防宣传服务队，组织指战员深入企业和学校等大力开展消防安全培训演练，以文明铺为代表的镇专职消防队深入辖区敬老院、中小学校、企业开展消防宣传教育培训，各镇政府结合中小学生安全教育日、防灾减灾日、深入学校组织开展了消防宣传主题活动。大力宣传先进典型，大队以优秀消防员原型人物高攀同志的先进事迹为题材拍摄了微电影《守望》，并上传腾讯视频，通过微信、微博广泛转发，累计阅读点击量达到5万，并且微电影《守望》获评全省消防主题微视频(微电影)三等奖。

（四）灭火演练扎实开展，确保实战能力提升。

大队结合辖区火灾形势，分析研判消防安全重点部位，坚持以提升实战能力为目标，组织指战员强化技战术训练，开展实员实装实战灭火救援演练，组织大队指战员深入消防安全重点单位、小区、易燃易爆、文物建筑等重点部位开展针对性灭火演练，有效提高指战员实战能力。20xx年，大队共修订了灭火救援数字化预案120份，实地演练150次，开展大型联合演练3次。

(五)统筹发展大局，强化装备建设。一是加强乡镇（街道）专职消防队伍建设，合理规划装备购置专项资金使用，做好乡镇（街道）防灭火工作。20xx年，大队为大忠桥镇专职消防队采购消防车1辆，同时为羊角塘等9个镇争取财政配套资金72万元，采购9台轻型消防车及各类消防装备器材，其余40万元结转到20xx年列入财政专户。目前已配套给大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下马渡等5个镇，大村甸的装备已采购到位，其余4个镇仍在采购中。为满足经济发展需要，最大限度保障人民生命财产安全，为经济建设保驾护航，分年度争取财政经费购置18米举高喷射消防车一辆；二是加大各重点单位微型消防站建设，实现联防联控。大队始终坚持“扑早灭小”的理念，指导督促各重点单位建设微型消防站38个，有效提升了单位自身及社会面的火灾防控能力。

存在问题：(一)项目资金到位较迟;(二)部分项目支出存在挤占其他资金的现象。

建议：加大对应急管理项目经费投入，不断完善应急队伍建设。

项目绩效评价报告

为提高财政资金使用效益，合理配置公共财政资源，根据市委、市政府关于全面推进预算绩效管理的实施方案和《天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法》（津财绩效〔20xx〕12号）等文件要求，天津市财政局引入第三方专业机构成立了绩效评价组，于20xx年9月-12月，对“区级公路养护资金”项目开展了绩效评价。该项目评价结果为67.58分，评价等级为“中”，有关情况如下。

（一）项目概况。

公路是国民经济建设的重要基础设施，为改善公路使用质量，确保国民出行安全，《中华人民共和国公路法》第三十五条明确规定“公路管理机构应当按照国务院交通主管部门规定的技术规范和操作规程对公路进行养护，保证公路处于良好状态”。

为加快建立天津市农村公路管理养护长效机制，天津市人民政府先后印发了《关于深化我市公路养护管理体制改革的意见》（津政发〔20xx〕24号）、《天津市关于深化农村公路管理养护体制改革实施方案的通知》（津政办函〔20xx〕97号），前者明确提出由市公路主管部门根据各区近三年平均资金使用水平和设施量核对区级公路日常养护资金和大中修资金后，市财政部门将专项资金通过转移支付的方式下达至各区的公路养管资金分配方法；后者明确提出“建立权责清晰、齐抓共管、运转高效的农村公路管理养护运行机制”的总体要求。

为贯彻落实国家、天津市相关政策文件要求，20xx年天津市交通运输委员会（以下简称“市交通运输委”）延续申请设立“区级公路养护资金项目”，用于东丽、津南、西青、北辰、滨海、蓟州、宝坻、武清、宁河和静海10个区的县道、桥梁及附属设施等养护维修和大中修工程支出，提升区级公路路域环境优美整洁水平，增强交通保障能力。

2.主要内容。

根据东丽、津南等10个区的县道、桥梁、绿化及附属设施等设施量，按照“津政发〔20xx〕24号”规定的“路面日常养护4.2元/平方米、桥梁日常养护16元/平方米、道路中修55元/平方米、道路大修188元/平方米”等补助标准，将专项资金通过转移支付的方式下达至各区，用于县道、桥梁、绿化及附属设施的养护管理。

市交通运输委为项目主管单位，负责全市农村公路养护管理工作的监督和指导，其所属公益一类事业单位天津市公路事业发展服务中心（以下简称“市公路事业发展服务中心”）为项目组织单位，负责编制农村公路年度养护资金补助计划，监督检查养护计划执行情况，做好监督管理和技术指导。东丽、津南等10个区的交通运输部门为项目实施单位，具体负责区级匹配资金申报，县道、桥梁、绿地及附属设施等养护、维修和管理工作。

4.资金投入和使用情况。

（1）资金投入情况。20xx年市财政局安排专项转移支付资金23244万元用于区级公路养护资金项目。根据“津政办函〔20xx〕97号”规定的区级配套资金要求，各区配套资金合计应不低于23244万元。

（2）资金到位情况。截至20xx年12月31日，市级转移支付资金和区级配套资金实际到位至各区末级资金使用单位的资金分别为11523.03万元、0万元，资金到位率分别为49.57%、0%。

（3）资金使用情况。截至20xx年12月31日，市级转移支付资金实际支出9288.48万元，预算执行率为80.61%。

通过对县道、桥梁、绿地及附属设施定期巡视、养护、维修，改善区域内行车安全性及舒适性，降低行驶车辆的保养成本，节约运输过程中消耗的金钱与时间。

结合项目具体情况，本次绩效评价采用成本效益分析法、比较法及因素分析法等方法，从项目决策、项目过程、项目产出以及项目效益四个方面开展评价，并对6个涉农区进行了现场评价、对4个涉农区进行了非现场评价。

经过综合评价，区级公路养护资金项目得分67.58分，评价等级为“中”。其中，项目决策14.35分，项目过程13.06分，项目产出24.22分，项目效益15.95分。

评价结论：本项目立项符合政策要求，市级层面立项程序较规范，业务和财务管理制度较健全，公路和桥梁日常养护面积达到预期目标，居民满意度较高。但存在以下方面问题：决策方面，部分区大中修工程立项前期未进行路面技术状况检测、部分预算测算内容不够合规、测算数据不够准确、绩效目标设置质量不高等；过程方面，资金到位率低、资金使用不够合规、制度执行有效性不足；产出方面，公路大中修面积产出较低、部分工程存在延期、部分区养护巡查频次不达标、成本控制不够有效；项目效益在降低运输成本、改善行车安全性及舒适性等方面需进一步提升。

（一）项目产出情况。

1.养护公路面积。根据市公路事业发展服务中心提供《县道明细及设施统计表》，20xx年度计划养护公路面积为1204.8万平方米。根据抽查各区日常养护巡查记录和各区提供的数据，20xx年度各区养护公路面积实际完成率均达到100%。

2.公路大修面积。项目20xx年度各区计划公路大修面积为60.26万平方米（20xx年计划养护公路面积*5%）。根据各区提交大修工程资料及数据，20xx年度全市实际公路大修面积为33.08万平方米，全市大修完成率为54.9%，仅西青和武清2个区公路大修面积实际完成率达到100%，津南、北辰、滨海、宝坻、宁河5个区均未开展大修，实际完成率为0%。

3.公路中修面积。项目20xx年度计划公路中修面积为96.4万平方米（20xx年计划养护公路面积*8%）。根据各区提交中修工程资料及数据，20xx年度全市实际公路中修面积为32.2万平方米，全市中修完成率为33.40%，仅北辰区公路中修面积实际完成率达到100%，东丽、津南、西青、宝坻、宁河5个区均未开展中修，实际完成率为0%。

4.养护桥梁面积。根据《县道明细及设施统计表》，20xx年度项目计划养护桥梁面积为27万平方米。根据抽查各区日常养护巡查记录日志和各区提供数据，实际养护桥梁面积为25.3万平方米，各区养护桥梁面积实际完成率均达到100%。

5.路面技术状况。《天津市人民政府办公厅关于深入推进我市“四好农村路”建设工作的实施意见》（津政办函〔20xx〕49号）中规定“优、良、中等路的比例不低于80%”，根据市公路事业发展服务中心20xx年对各区区级公路路面技术状况评定报告显示，仅蓟州区和宁河区优、良、中等路的比例低于80%，分别为74.9%、64.8%。

6.养护质量达标率。各区针对检查巡查过程中发现的问题均及时进行了整改。评价组对武清、西青、北辰、津南、宝坻、蓟州等6个区养护设施查看，养护设施状况良好，达到规定的养护标准，但部分区路面存在坑槽、裂缝，积水和保洁处理不及时、不到位的问题，如北辰区。

7.工程验收合格率。通过对开展大中修养护工程的7个区的验收材料进行抽查审核，凡是组织了验收的养护工程均验收合格，验收合格率100%。

8.成本管控有效性。项目主体业务为日常养护和大中修工程。通过抽查各区基础资料发现，各区基本能够按照相关规范要求通过公开招投标、市场询价等方式，确定性价比最优的服务商，较好地实现了源头成本控制。但各区在机械设备租赁方面的定价方式、定价标准上有一定差异，如津南区水车、装载机、双排等设备租赁单价高于北辰区。项目总体层面缺乏行业统一规范标准，不利于进行有效的成本控制。

9.养护巡查频次。根据抽查各区基础资料发现，部分区未达到规定的养护巡查频次。如静海区20xx年8月巡查记录表中显示每月仅对辖区列养公路设施开展了3次巡查、宝坻区20xx年8月巡查记录表中显示对部分列养公路设施每周开展了2次巡查，均未达到制度规定的每周完成2次辖区列养公路设施的全覆盖巡查的要求。

10.工程完工及时率。通过对开展大中修养护工程的7个区资料进行抽查发现，部分工程完工不够及时。如静海区唐王路修复工程计划工期45天，实际工期168天；蓟州区马营路大修工程合同工期为45天，实际工期141天；西青区津静复线修复工程合同工期20xx年11月20日至20xx年1月18日，实际工期为20xx年2月19日至4月18日。

1.经济效益情况。

日常养护公路的车辆行驶环境必然比不进行养护的更优良，实际上在隐形条件下降低了车辆的保养成本，节约了运输过程中消耗的金钱与时间，能够为不同地区经济的互动与形成良好的投资环境起到助益，形成社会性的经济效益。但从市对区开展路况检查结果看，尚有2个区路面技术状况（pqi）不达标，说明路面技术状况未达到最优状态，进而导致车辆运输损耗成本不能实现最大化节约，降低运输成本效果有待进一步提升。

2.社会效益情况。

通过开展县道、桥梁及附属设施养护工作，能够及时发现路面坑槽、裂缝、拥包等病害并及时整治，提高公路使用的便捷性、安全性和舒适性，也能够间接提升人们工作生活的质量和效率。20xx年度，各区未发生因公路安全隐患整治不及时所产生的重大交通事故，但评价组针对县道行驶舒适、安全性的满意度调查结果显示，津南区5%、蓟州区10%、宝坻区18.75%的居民评价为一般，宝坻区12.5%的居民甚至表示不满意，说明相关工作尚有进一步提升空间。

3.服务对象满意度情况。

评价组采取随机抽样方式，对津南、西青、北辰、蓟州、宝坻、武清6个区，共120位居民开展了区级公路养护方面满意度调查。调查结果显示，上述6个区的居民满意度分别为98.13%、97.74%、98.75%、79.38%、80.19%、95%，综合平均满意度为91.53%，说明居民对整体工作满意。

（一）市级层面统筹管理不足。

资金分配计量数据采集和应用在市区两级层面未实现有效同步，信息不够对称。调研发现，市级层面用于制定转移支付资金分配方案的县道桥梁及附属设施养护量基础数据来源于始建移交后的养护投资台账及后续年度发生等级或数量等变更后的上报文件，但各区填报的数据采集表（评价组设计）中计划任务量与投资台账不一致。初步了解的原因有：从区到市经手台账数据（含年度变动）上报工作的责任人不清晰，从市到区下拨切块资金时也未明确统计确认的投资台账数据，各区在制定养护计划任务量时未能与投资台账数据进行有效对标；当年新接收或原道路降级为县道产生的新增，原道路升级不再按县道标准养护产生的减少等。该问题导致转移支付资金分配结果与实际需求不够匹配。

（二）大中修切块资金分配方式欠合理。

大中修切块资金按因素分配法进行分配欠合理。其一，通过分析开展大中修区近5年的数据发现，切块划拨大中修资金采用的计量数据大修为5%、中修8%，跟各区实际差异较大，如蓟州、武清区大中修面积占比明显不足5%、8%，北辰区的大中修（20xx和20xx年大修、20xx年中修）明显超5%、8%，滨海新区20xx年仅有1项中修（以前年度数据因机构改革、人员变动等无法获取），占比为6.29%，低于8%。总体上，全市每年大中修的量未达5%、8%。其二，各区同一类型维修的单价因工程结构不同存在较大差异，但均价明显高于市级补贴标准188元/平方米、55元/平方米，特别是在各区财政资金无法按要求配套的情况下，不足资金由后续年度市级转移支付资金补齐。其三，在当年没有实施大中修的情况下，各区将切块下拨的大中修资金用于管理人员经费分摊。因素分配法得出的资金分配结果与各区实际需求情况差异较大，分配方式有待改进。

（三）区级配套资金未按政策要求落实到位。

各区未按照“津政办函〔20xx〕97号”规定的“区财政资金投入标准不得低于市级补助标准”落实区级配套资金，区级配套资金到位率0%。

（四）部分资金使用不合规。

1.部分资金支出方向不合理。津南区在20xx年度没有实施大中修工程的情况下，将市级转移支付资金531.85万元用于人员和各项公用经费支出；静海区将市级转移支付资金432.37万元用于后勤管理人员工资和各项公用经费；东丽区将市级转移支付资金238.55万元用于机关管理人员绩效工资、公积金等；宁河区将市级转移支付资金4.88万元用于支付帮扶沿河路社区建设楼新建自行车棚及晾衣架；武清区将市级转移支付资金1.14万元用于购置大米、油、食品类等。

2.部分资金拨付未按合同约定条款执行。北辰区养护合同中明确全年养护费用的80%分4个季度进行支付，北辰区区公路建设养护中心实际于20xx年7月一次性将四个季度的80%款项支付给乙方。西青区津静复线修复性养护工程合同中明确按照40%、40%、20%的支付比例分三批进行合同款支付，西青区公路建设养护中心实际于20xx年12月16日一次性支付合同款的86.64%给乙方。

3.资金支出时间早于经办审批时间。西青区公路建设养护中心20xx年12月129#、132#凭证支付设计费和养护工程款时，直接支付入账通知书显示支付日期均早于支付审批单经办日期。

4.部分项目资金支出审批手续不够完整。西青区公路建设养护中心20xx年4月16#凭证支付农村公路（区县级）运营阶段安全生命防护情况评价费用时，资金支付审批单的审核人和单位负责人未签订审核日期。津南区公路建设养护中心20xx年7月94#、107#、108#凭证后附的《津南区公路建设养护中心资金支付审批单》中无分管领导意见，《津南区公路建设养护中心票据审批单》无业务分管领导意见及签字。

5.财务记账不够合理。部分材料费、机械费未按养护公路类型（国省干线、县道）、项目来源（上级主管部门委托、自营创收）等进行费用分配，如蓟州区。

（五）制度建设和执行有效性不足。

1.制度建设滞后。津南区路产路权保护“三员”人员虽已在各区、乡、村中配备，但区级路产路权保护“三员”管理制度尚未正式发布。

2.调整手续不完备。调研发现，蓟州区未对计划开展而实际未开展的“军蓟路边沟整治工程”履行内部备案手续。

3.部分工作组织实施未严格按照制度或合同执行。蓟州区公路管理所与5个公路站签订《县级设施养护协议书》中明确实行日抽查、百分制月考核等检查考核办法，但实际未制定与该协议内容相匹配的奖励办法，也未见百分制考核落实相关材料。津南区未按照机械租赁合同中规定“承租前，乙方提供设备必须保证性能良好，并填写设备进场验收表，经双方签字确认”开展相应工作。津南区20xx年区级公路养护项目年度资金使用预算未经中心党总支会或领导班子办公会讨论批准，与《“三重一大”决策工作实施办法》规定“大额资金使用（年度资金的使用预算）应通过三重一大讨论决定”不符。西青区未按照《天津市西青区农村公路养护管理细则》中规定的“区公路管理机构每年开展路面技术状况评定”去开展相应工作。武清区青上路、河大路和梅石公路修复性养护工程的验收报告中设计单位均未参与验收工作，与《公路工程竣（交）工验收办法》中规定“项目法人、设计单位、监理单位、施工单位、接管养护等单位参加竣工验收工作”不符。

4.支付资金来源与合同内容未保持一致。蓟州区交通局塘承高速延长线综合整治合同协议中明确的资金来源为“自筹”，实际结算时将3项合同总金额166.01万元全部在市级转移支付资金中列支。

5.资料或审批手续不完备。西青区津静复线修复性养护工程监理合同中未约定计划开竣工时间、投资额，缺少委托方盖章、法定代表人签章和签订日期等内容，同时该工程施工合同未签署日期且工程最终支付证书等资料缺少施工单位、监理单位的签字和盖章。东丽区津汉支路维修工程（大修）施工、设计、造价咨询等合同盖章处均未签署日期。

6.合同签订时间晚于服务开始时间。如津南区机械租赁合同和劳务用工合同。

7.资料归档管理不够规范，部分资料缺失。宝坻区公路养护服务中心由于人员调整，未见相关资金支出相关“三重一大”会议纪要或记录。

（六）项目产出及效益实现尚有不足。

除因缺少大中修计划采取切块下达资金时核定的大中修工程量对标实际完成量导致的`产出数量完成率的评价结果较低外，项目其他产出及效益实现尚存在不足。主要表现为：北辰区路面养护不达标；津南区设备租赁单价高于北辰区；静海区、宝坻区列养公路设施养护巡查频次未达到规定要求；静海区唐王路修复养护工程、蓟州区马营路大修工程、西青区津静复线修复性工程未及时完工；蓟州区和宁河区路面技术状况未达到最优状态，导致车辆运输损耗成本不能实现最大化节约；市民对行车安全性及舒适性，以及整个项目实施满意度等的调查数据显示养护服务工作尚有改进空间。

（七）绩效目标表整体填报质量较差。

各区绩效目标表填报质量整体较差。一是西青区和宁河区未编制区域绩效目标。二是部分区指标设置不够清晰、量化，如东丽区数量指标值设置不够明确具体；滨海新区服务对象满意度指标和静海区数量指标的指标值可衡量性不足。三是部分区效益指标概念混淆，如津南区和静海区经济效益指标中出现社会效益相关的内容描述等。四是部分区绩效指标与项目目标任务或计划数不够对应，如蓟州区、静海区、滨海新区、武清区、北辰区未体现大中修工程的目标任务数或计划数。五是部分区绩效目标未体现产出或效益，如蓟州区、东丽区、津南区、宝坻区、静海区、武清区。

（一）加强市级层面统筹管理，完善项目顶层部署。

一是建议市级主管部门后续年度严格按照《天津市市对区转移支付资金预算绩效管理办法》（津财绩效〔20xx〕17号）中相关要求，落实全市绩效目标编制工作，指导区级部门和具体项目实施单位开展分区目标和项目目标编制工作，并保障区级目标、项目目标与全市绩效目标有效衔接。

二是建议利用信息化等手段完善资金分配计量数据采集和应用的动态更新机制，实现市区两级数据高效同步。在此基础上，建立市区两级数据变更信息统计、系统上传的工作责任落实机制，明确到人、落实到岗，形成上下联动、责任明晰的工作汇报和管理机制。

三是建议在“津财绩效〔20xx〕17号”基础上，建立健全专项资金管理和财务监控制度，明确专项资金支出方向，加强对区级部门资金使用的指导；另一方面针对专项资金建立监督检查机制，及时跟踪资金使用，促进监管工作常态化。

（二）调整优化大中修资金分配方案，提升分配结果的合理性。

建议将大中修切块下拨资金由因素分配法调整为项目分配法，在市财政承受范围内，多干多补，少干少补。“津政办函〔20xx〕97号”已明确“到20xx年，农村公路管理机构运行经费和人员支出纳入区人民政府公共财政预算安排的比例达到100%”。采用项目分配法一方面能够避免因素分配法得出的资金分配结果与各区实际需求差异较大的情况，另一方面能够避免区将切块资金用于管理人员支出，同时又从区财政获得管理经费导致的多渠道重复收入情况。

（三）严格落实区级配套责任，强化农村公路管理养护资金保障。

建议各区在市级层面调整优化资金分配方案后，严格落实“津政办函〔20xx〕97号”规定的“区级财政投入标准不得低于市级补助标准”资金配套要求，强化农村公路养护管理资金保障，确保各区财政支出责任落实到位，避免因预算经费不足影响公路养护质量，无法实现市级补助资金和区级配套资金的联动效益。在区级落实支出责任确有困难的情况下，积极探索多渠道投融资方式，充分发挥政府主导、市场驱动的作用，促进公路养护管理水平不断提升。

（四）增强资金使用合规意识，提升区级部门专项资金管理效能。

建议各区级资金使用单位增强财务管理规范和资金使用合规意识。一是正视合同条款的法律效力，杜绝资金拨付不按合同条款执行，随意更改支付方式或支付额度的现象。二是加强资金支出审批手续管理，做到审批单据必须要素齐全、填写清楚，避免资金支出时间早于经办审批时间。三是专款专用、单独记账，杜绝国省干线和县道养护，上级主管部门委托和自营创收项目材料费、机械费等混用。

（五）完善养护相关制度建设，提高制度执行有效性。

一是建议市区两级主管部门或养管单位，结合区域内农村公路管理养护体制改革工作部署和机构改革所带来的行政管理体制机制变革，及时修订或制定相关管理制度，完善体制机制建设，为相关改革工作提供及时有效的制度和机制保障，确保改革工作任务顺利高效完成。

二是建议各区养护主管部门或养管机构严格按照预算绩效管理、养护管理制度或合同约定条款等组织项目实施，严格履行项目内容或预算金额调整备案手续；加强资料和审批手续完整性、合规性审核，做到凡签字必审核、凡审核必签字，涉及重要节点事项落实的资料签署具体日期等。

（六）加强绩效管理学习和培训，提升项目整体预算绩效管理水平。

建议市区两级主管部门和养管机构加强预算绩效管理学习和培训。通过学习和培训了解预算绩效管理的基本理论，掌握项目支出绩效管理中目标设置、运行监控、绩效评价、结果应用等环节关注重点以及对应环节的成果输出，并做好及时归档整理。针对此类多层级服务下放代办的项目，建立自上而下的全过程绩效管理机制，通过逐级管理、层层把关的方式完善质量控制体系，提高财政资金使用效益。

20xx年7月，市政府印发《关于深化我市公路养护管理体制改革的意见》（津政发〔20xx〕24号），明确路面、桥梁、附属设施、道路大中修养护单价标准，提出“今后，将根据市财力状况相应调整公路养护单价”，以及“以20xx年6月底公路设施等级台账为依据，综合考虑道路技术等级、交通流量、重载交通影响等因素，参照公路养护平均单价，计算资金分配数额”的养管资金分配方式。20xx年12月，市政府办公厅印发《天津市关于深化农村公路管理养护体制改革实施方案的通知》（津政办函〔20xx〕97号），提出“市区相关部门应根据实际情况，建立与农村公路养护成本变化因素相关联的农村公路养护投入标准的动态调整机制”。评价发现，市交通运输委一直采用“津政发〔20xx〕24号”规定的县道路面、桥梁及附属设施养护单价标准，且在分配各区养管资金时仅将路面、桥梁等设施量作为唯一分配因素。对于已持续使用10年的标准，建议相关部门强化调研分析，适时完善相关政策文件，推动建立与农村公路养护成本变化因素相关联的农村公路养护投入标准动态调整机制。

消防项目绩效评价报告

我们于20xx年8月2日至20xx年8月10日对沧州市消防救援支队20xx年消防专项经费项目组织开展了绩效评价工作。

我们的责任是本着独立、客观、公正的原则，按照《中国注册会计师审计准则》，根据《预算法》、财政部《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》(财预〔20xx〕10号)、沧州市财政局《关于印发沧州市市级预算绩效重点评价管理办法的通知》(沧市财绩〔20xx〕6号)及沧州市财政局《关于印发沧州市财政局20xx年绩效重点评价工作实施方案的通知》(沧市财监〔20xx〕21号)等的相关规定，对该专项经费项目进行绩效评价，并出具绩效评价报告。

在评价过程中，我们考虑了与评价事项相关资料的证据资格和证明能力，实施了听取情况介绍、实地进行考察、广泛座谈询问、对照查证复核等多种程序，对项目有关情况和基础材料进行核实。我们相信，我们获得的评价证据是充分的、适当的，为发表评价意见提供了基础。

（一）项目概况。

1.项目基本情况。

沧州市消防救援支队主要承担城乡综合性消防救援工作，负责指挥调度相关灾害事故救援行动，重要会议、大型活动消防安全保卫工作；负责火灾预防、消防监督执法以及火灾事故调查处理相关工作，依法行使消防安全综合监管职能，推动落实消防安全责任制；负责消防安全宣传教育，组织指导社会消防力量建设等工作。

本次绩效评价涉及沧州市消防救援支队消防专项经费项目，共涉及17个项目，项目建设资金来源全部为财政投资，项目总投资计划6170.04万元，其中：机关物业服务采购项目投资80万元；消防移动办公终端采购项目投资114万元；《沧州市消防基础设施专项规划》编制采购项目投资80万元；智能人脸识别+积分量化管理系统项目投资80万元；特种消防车辆装备采购项目投资4119.9232万元；市区消防站红门影院同步院线建设项目投资196万元；市区消防站车库门更换项目投资50万元；购置超轻型卫星便携站项目投资65万元；lte背负式融合通信指挥系统采购项目投资142.9万元；消防应急指挥设备采购项目投资72万元；消防应急通信指挥核心设备采购项目投资119.42万元；消防无线通信设备采购项目投资98.5万元；ar、vr技术的模拟训练系统采购项目投资230万元；市区消防站vr室建设采购项目投资210万元；消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目投资282.3万元；监督执法用车采购项目投资100万元；生活物资保障用车采购项目投资130万元。

2.项目实施内容及推进情况。

1）机关物业服务采购项目实施内容及推进情况。

机关物业服务外包是当前机关办公物业管理的主要方式，能够有效保障后勤物业服务管理工作的顺利进行。该项目于20xx年9月27日完成招标，并及时签订合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物业服务。

2）消防移动办公终端采购项目实施内容及推进情况。

消防移动办公终端采购项目能够为消防部队火灾防控和灭火救援提供移动信息保障，提高消防支队办公效率。该项目于20xx年8月完成招标，内容为190部双系统移动办公终端采购。

3）《沧州市消防基础设施专项规划》编制采购项目实施内容及推进情况。

消防基础设施专项规划是城市总体规划中的一个重要组成部分，因地制宜的编制好我市的消防基础设施专项规划，确保我市消防基础设施的建设与其他市政基础设施的建设同步实施和同步发展，具有极其重大的历史意义和现实意义。该项目于20xx年10月完成招标。

4）智能人脸识别+积分量化管理系统项目实施内容及推进情况。

智能人脸识别+积分量化管理系统项目包含800万星光变焦人脸抓拍半球、人脸识别终端、硬盘、显示器、电源、显示器支架、电源线国标、六类网线、企业千兆交换机、显示器分屏器等内容。该项目于20xx年1月完成招标。

5）特种消防车辆装备采购项目实施内容及推进情况。

随着我市经济的快速发展，城市建设高楼林立，大型综合体等复杂结构建筑逐年增多，折射出消防安全隐患的存在，使得火灾频发，迫切需要解决目前消防装备在灭火救援过程中的现状，高效快速的处理火情，保障人民生命及财产安全。该项目于20xx年12月完成招标。

6）市区消防站红门影院同步院线建设项目实施内容及推进情况。

市区消防站红门影院同步院线建设项目包括沧州市消防救援支队下属七个消防站电影放映所需设备，以及影院片源。该项目于20xx年1月完成招标。

7）市区消防站车库门更换项目实施内容及推进情况。

市区消防站车库门更换项目包括37樘防火卷帘（闸）门的更换，各车库门位置设有电动开启、停止、关闭和手动应急开启功能，且能够实现一键启动功能，按动遥控器时，可以一键同时打开所有车库门。该项目于20xx年10月完成招标。

8）购置超轻型卫星便携站项目实施内容及推进情况。

超轻型卫星便携站项目采购包括1套超轻卫星便携站、1台便携视频会议平板、1套超轻型卫星便携站视频指挥箱，该项目能够进一步提升卫星通信设备的.小型化、便携化水平，保障在最不利环境下的通信畅通。该项目于20xx年10月完成招标，20xx年11月签订合同。

9）lte背负式融合通信指挥系统采购项目实施内容及推进情况。

lte背负式融合通信指挥系统能够保障应急救援现场通信指挥任务的顺利进行，能够对现场通信进行组织、管理和控制，实现现场与作战一线之间的远程语音、数据、图像等信息传输，使指挥中心的指挥决策人员及时获得现场信息，提高决策的准确性和及时性。该项目于20xx年10月完成招标，20xx年11月签订合同。

10）消防应急指挥设备采购项目实施内容及推进情况。

随着信息化建设的升级，应急指挥已从过往的应对突发事件的快速处理需求中逐渐发展，目前更多的是移动执法、实时监测、实时指挥，故对市区部分路段消防救援站应急指挥设备进行更换。该项目于20xx年9月完成招标，并签订合同，采购8套嵌入式高清视频指挥终端，8台高清摄像机，8台鹅颈麦克风，20xx年10月设备验收合格。

11）消防应急通信指挥核心设备采购项目实施内容及推进情况。

消防应急通信指挥核心设备采购项目能够提升消防部队的应急指挥调度能力，提高突发事件的处置能力，为灾情侦查、抢险救援、应急处置提供强有力的保障。该项目于20xx年9月完成招标，并签订合同，20xx年10月验收合格。

12）消防无线通信设备采购项目实施内容及推进情况。

消防无线通信设备采购项目内容包括1台4g高清布控球、27台无线dv单兵编码器、27台高清数码摄像机，采购完成后能够提升灭火救援指挥效能及灾害现场无线音视频保障能力。该项目于20xx年11月完成招标，并签订合同。

13）ar、vr技术的模拟训练系统采购项目实施内容及推进情况。

ar、vr技术的模拟训练系统采购项目包含危化品化工厂信息处置ar培训教学系统、危化品化工厂储罐事故处置vr仿真系统。该项目于20xx年4月完成招标，并签订合同。

14）市区消防站vr室建设采购项目实施内容及推进情况。

为提升基地实战教学水平，解决消防队伍在危化品槽车事故处置中的难点，提高消防队伍应对事故处置的能力，在七个中队内部署危险化学品槽车事故vr仿真训练系统。该项目于20xx年12月完成招标并签订合同，内容为7个75英寸演示屏，42个vr数字头盔，42个vr手套，49个台式机，以及七个中队vr室施工工程费。

15）消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目实施内容及推进情况。

消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目对全媒体中心场地升级、改造，、安装led高清指挥大屏，购置相机、摄像机、镜头、闪光灯、航拍器等设备，提升了沧州市消防救援支队消防安全服务能力。该项目于20xx年8月完成招标。

16）监督执法用车采购项目实施内容及推进情况。

监督执法用车采购项目采购内容为4辆小型轿车，1辆七座小型客车，提高了监督执法质量，提升了火灾隐患排查力。该项目于20xx年10月完成招标。

17）生活物资保障用车采购项目实施内容及推进情况。

生活物资保障用车采购项目能够满足油料补给的需要，确保在急需物资时，能够迅速、高效、有序的进行调整与供应。该项目于20xx年10月完成招标，内容为生活物资保障车10辆，并于20xx年11月签订合同。

3.项目预算资金来源及使用情况。

沧州市消防救援支队20xx年消防专项经费项目实际到位资金6400万元，资金来源全部为财政资金，用于实施17个小项目。17个小项目预算合计为6170.0432万元，合同总价为5692.006941万元。20xx年沧州市消防救援支队已支付金额802.787822万元，截至20xx年底，该项目结余资金5597.212178万元，结余资金在沧州市消防救援支队。20xx年1-6月沧州市消防救援支队支付金额925.621771万元，截至20xx年6月，该项目结余资金4671.590407万元。

4.项目的组织及管理。

20xx年消防专项经费项目项目单位为沧州市消防救援支队，沧州市消防救援支队按照政府采购的相关规定，确定中标单位，并及时组织合同签订工作。

沧州市消防救援支队实施20xx年消防专项经费项目，为消防部队火灾防控和灭火救援提供移动信息保障，高效快速的处理火情，提升沧州市消防救援支队消防安全服务能力，提高监督执法质量，提升了火灾隐患排查力，保障人民生命及财产安全。

根据沧州市消防救援支队提供的相关资料，其绩效目标细化为以下方面：

1.车辆装备采购数量26辆、设备采购数量完成率达标。

2.车辆装备采购质量、设备采购质量达标。

3.提升装备质量，提高出警效率，提高事故处理速度，有效保护人民生命及财产安全。

本次项目的评价目的是全面了解沧州市消防救援支队20xx年消防专项经费项目资金的使用效率、效果和合规性，项目管理的过程是否规范有效，是否实现预期绩效目标。同时，通过绩效评价总结经验教训，为今后完善项目管理及政府决策，提高专项资金使用的效率和效果，提供可行性参考建议。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

本报告的评价原则是根据绩效评价基本原理，按照财政部《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》(财预〔20xx〕10号)和沧州市财政局《关于印发沧州市财政局20xx年绩效重点评价工作实施方案的通知》(沧市财监〔20xx〕21号)，坚持公平、公正、公开的原则，以专业的指标分析，对项目做出有理可循、有据可依的评价和建议。

2.评价指标体系。

根据绩效评价的基本原理、原则和特点，结合绩效目标，由评价组按照逻辑分析法和计划与效果比较法独立设计科学的指标体系及评分标准。评价指标体系是评价的依据，围绕项目专项资金的使用和项目实施的各个环节，体现从立项、过程到产出、效益的绩效逻辑路径，客观分析项目的产出和效益。

评价指标体系主要包括项目投入、过程管理、项目产出、项目效益四个方面，满分为100分，具体如下：

1）项目投入（15分）。主要评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。

2）过程管理（15分）。主要评价项目资金到位率、到位及时率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。

3）项目产出（50分）。主要评价项目车辆装备、设备采购数量完成率、物业服务采购完成率、车辆装备、设备验收达标率、物业服务达标率、完成及时性、成本节约率。

4）项目效益（20分）。主要评价项目实施的经济效益、社会效益、可持续影响及满意度。

绩效级别根据综合评分分为优、良、中、差四个等级：

差：得分60分以下。

3.评价方法。

本次绩效评价主要采用以下评价方法：

1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标的实现程度。

2）比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

3）因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果内外因素，评价绩效目标实现程度。

4）公众评判法。通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

1.前期准备。

自20xx年7月我事务所接受委托以来，我所专门成立绩效评价组。评价组针对本次绩效评价项目进行了前期调研，了解被评价单位基本情况，与被评价单位联系沟通绩效评价应准备的资料，搜集项目相关法律法规等文件。完成了绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、原则等，并通过专家论证。

2.组织实施。

1）数据采集。

评价组将绩效评价所需资料清单提供给沧州市消防救援支队，消防救援支队工作人员将资料准备齐全后，评价组到消防救援支队对资料进行查看核对，并获取相关资料复印件。

财务数据，评价组通过查看消防救援支队会计科提供的会计凭证，检查核对相应的资金拨付文件、经费开支审批单、发票、合同及资金支付凭证等资料，调查项目资金使用是否符合资金管理办法、是否符合支付规定、是否出现截留、挤占、挪用、套取项目资金的现象。

项目建设数据，评价组通过查看审核消防救援支队提供的项目建设档案资料，包括：项目请示、招标文件、项目评标报告、合同等相关资料。

2）实地走访。

为进一步核实项目建设情况，评价组实地走访了2个项目建设地，现场查看了项目完成情况。

3）问卷调查。

根据工作方案，评价组对社会公众针对消防专项经费满意度进行调查。评价组采取问卷调查的方式，采用简单随机抽样法抽取调查对象。本次调查实际发放问卷50份，回收问卷50份，问卷回收率100%，有效率为100%。评价组根据回收问卷进行数据分析，得出问卷调查结果，依据调查结果对社会满意度指标进行打分。

3.分析评价。

评价组将上述过程获取的信息、资料进行分析处理，根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定的时间将报告上报委托方。

（一）项目投入类指标分析。

项目投入类指标由3个二级指标，6个三级指标构成，权重分15分，实际得分14分。

a11立项依据充分性。

该项目立项与沧州市消防救援支队的职责密切相关。该指标得满分2分。

a12立项程序规范性。

该项目根据消防救援目前现状，为提升出警速度，提高事故处理效率，最大限度的保证人民的生命和财产安全，制定切实可行的项目计划。但该项目无可行性研究报告、专家论证等相关资料。该指标满分3分，得分2分。

a21绩效目标合理性。

项目绩效目标为：车辆装备采购数量、设备采购数量完成率达标；车辆装备采购质量、设备采购质量达标；提升装备质量，提高出警效率，提高事故处理速度，有效保护人民生命及财产安全。该指标得满分3分。

a22绩效指标明确性。

该项目将预期产出和效益目标分解为具体细化的项目指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现。该指标得满分2分。

a31预算编制科学性。

该项目预算内容与项目内容相符，预算资金量与实际工作任务匹配。该指标得满分3分。

a32资金分配合理性。

该项目预算资金分配依据项目预期进度计划进行分配，分配额度与投资计划额度一致，与沧州市消防救援支队项目实际需要相适应。该指标得满分2分。

（二）过程管理类指标分析。

过程管理类指标由2个二级指标，6个三级指标构成，权重分15分，实际得分10.38分。

b11资金到位率。

该项目实际到位资金6400万元，通过招标最终合同总价为5692.006941万元。该指标得满分3分。

b12到位及时率。

该项目按照合同或者项目进度要求，截至20xx年底应到位资金802.787822万元，及时到位资金6400万元。该指标得满分2分。

b13预算执行率。

该项目实际到位资金6400万元，20xx年已支付802.787822万元。20xx年1-6月支付925.621771万元。截至20xx年6月底，累计支付1728.409593万元。该指标满分3分，得分0.38分。

b14资金使用合规性。

该项目中标单位均按规定通过招标程序选取，项目资金使用用途符合预算规定的用途，资金支付有完整的审批手续，项目资金未单独核算。该指标满分2分，得分1分。

b21管理制度健全性。

沧州市消防救援支队制定有《沧州市消防救援队伍经费资产审批管理规定》，该制度中对预算管理、支出管理做了详细的规定，对资金支出有完整的审批流程，该制度有效规范预算管理、资金支出等。沧州市消防救援支队财务管理制度健全，但未制定关于项目专项资金管理制度。该指标满分2分，得分1分。

b22制度执行有效性。

该项目实施过程中分工明确，由沧州市消防救援支队负责项目建设管理，及项目建设进度的跟进。该项目严格按照招标程序确定中标单位，并签订了合同。项目实施过程中的招标文件、中标通知书、合同等相关资料齐全并及时归档。该指标得满分3分。

（三）项目产出类指标分析。

项目产出类指标由4个二级指标，8个三级指标构成，权重分50分，实际得分43分。

c11车辆装备采购数量完成率。

该项目计划采购生活物资保障用车10辆、监督执法用车5辆、压缩空气泡沫消防车2辆、奔驰18吨水罐消防车1辆、奔驰18吨泡沫消防车1辆、抢险救援车1辆、62米举高喷射消防车1辆、消防宣传车1辆、大吨位供水消防车4辆，共26辆。20xx年实际采购生活物资保障用车10辆、监督执法用车5辆，共15辆。20xx年采购奔驰18吨泡沫消防车1辆、奔驰18吨水罐消防车1辆、压缩空气泡沫消防车2辆、62米举高喷射消防车1辆、抢险救援车1辆、大吨位供水消防车4辆、消防宣传车1辆，共11辆。该指标满分7分，得5分。

c12设备采购数量完成率。

该项目所需采购的设备中，智能人脸识别+积分量化管理系统项目、市区消防站红门影院同步院线建设项目、ar、vr技术的模拟训练系统采购项目未按计划于20xx年采购完成，均为20xx年完成。该指标满分7分，得分5分。

c13物业服务采购完成率。

该项目计划完成物业服务采购1项，实际完成物业服务采购1项。该指标得满分6分。

c21车辆装备验收达标率。

该项目中已采购的车辆装备验收达标率为100%，已出具车辆验收单。该指标得满分6分。

c22设备验收达标率。

该项目中已采购的设备验收达标率为100%，设备到场后有设备验收单。该指标得满分6分。

c23物业服务达标率。

该项目中物业服务达标率为100%。该指标得满分3分。

c31完成及时性。

该项目中智能人脸识别+积分量化管理系统项目于20xx年1月完成招标，2月签订合同；市区消防站红门影院同步院线建设项目于20xx年1月完成招标，1月13日签订合同；ar、vr技术的模拟训练系统采购项目于20xx年4月完成招标，5月签订合同，项目完成时间滞后。该指标满分10分，得分8分。

c41成本节约率。

该项目计划的预算成本6170.0432万元，合同签订金额5692.006941万元，节约478.036259万元，成本节约率为7.75%。该指标满分5分，得分4分。

（四）项目效益类指标分析。

项目效益类指标由4个二级指标，5个三级指标构成，权重分20分，实际得分20分。

d11出警及时性。

该项目建成后大大提高了消防救援支队出警及时性，以防因出警延误造成重大经济损失。该指标得满分5分。

d21事故处理速度。

该项目建成后能够有效解决目前消防装备在灭火救援过程中的现状，缓解建筑结构复杂与装备落后之间的矛盾，能够高效快速的处理火情，保障人民生命及财产安全。该指标得满分5分。

d31提升消防救援能力。

该项目建成后能够提升基地实战教学水平，弥补常规模拟训练设施的不足和空白，提高消防队伍应对事故处置的能力，提升消防救援能力。该指标得满分5分。

d41使用部门满意度。

评价组通过对问卷调查结果的统计，消防救援支队对消防专项经费项目的整体满意度为100%。该指标得满分2分。

d42社会公众满意度。

评价组通过对问卷调查结果的统计，社会公众对消防专项经费项目的整体满意度为100%。该指标得满分3分。

评价组运用设计的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及数据分析等，对沧州市消防救援支队20xx年消防专项经费项目进行客观评价，最终评价结果：总得分87.38分，绩效评级为“良”。其中，项目投入类指标权重为15分，得分14分；过程管理类指标权重15分，得分10.38分；项目产出类指标权重50分，得分43分；项目效益类指标权重20分，得分20分。

（一）存在的问题。

1.项目管理制度不健全。

该项目的管理制度不够健全，未制定关于项目专项资金管理制度，项目实施过程中缺失执行依据，在项目前期未进行前期论证、风险评估，项目建成未制定后期的维护计划。

2.项目预算执行率欠佳。

该项目招标手续完成较晚，其中智能人脸识别+积分量化管理系统、市区消防站红门影院同步院线建设项目、ar、vr技术的模拟训练系统均为20xx年完成招标，未能科学计划项目进度，大部分资金20xx年未支付，预算执行率欠佳。

3.项目完成及时性欠佳。

该项目车辆及设备采购未按规定时间完成，其中奔驰18吨泡沫消防车、奔驰18吨水罐消防车、压缩空气泡沫消防车、62米举高喷射消防车、抢险救援车、大吨位供水消防车、消防宣传车均为20xx年付款，项目完成及时性欠佳。

4.专项经费未专账核算。

财务部门未对6400万元消防专项经费进行专账核算。

（二）改进措施和建议。

1.完善健全项目管理制度，制定项目专项资金管理制度。

2.20xx年未签订合同的项目，在20xx年完成招标及合同签订工作；已签订合同的项目，尽快进行采购，并及时付款，加快推进项目进度，提高预算执行率。

3.财务部门应对专项资金进行专账核算，以保证项目资金专款专用。

项目绩效评价报告

四年来，按照“为耕者谋利、为食者造福”的宗旨，以“优品种、提品质、创品牌”为主要目标，把“优质粮油工程”项目建设作为深入推进农业供给侧结构性改革、脱贫攻坚、乡村振兴战略的主要内容，狠抓优质特色粮油品种种植基地建设，发展订单生产，提高绿色优质粮油产品的供给水平，促进农民增收，加快实现粮食供给从解决“吃得饱”到满足“吃得好”的转变。截止20xx年12月底，全市粮食播种面积为744万亩，产量324万吨，其中优质稻面积610万亩，优质稻面积中高档优质稻171.1万亩，比20xx年增加54.6万亩，增幅46.9%，粮油优质品率为81.9%。20xx年粮油加工总产值113亿元，比20xx年增加15亿元，增幅15%，20xx年至20xx年全市农民人均收入分别为10756元、11857元、13055元、14119元，分别增长10.6%、10.2%、10.1%、8.1%。

（一）项目决策情况：

1、积极响应省粮食和物资储备局和省财政厅决策部署，踊跃参加“湖南优质粮油工程”项目申报。

各县市区人民政府高度重视“优质粮油工程”工作，积极组织申报“好粮油行动”国家级示范县、省级示范企业、粮食产后服务中心、粮食质监体系建设项目。20xx年，邵阳县成功入围“中国好粮油”国家级示范县，获得专项资金1400万元；湖南邵阳国家粮食质量监测站、隆回县粮食质量监测站获得质量体系建设项目分别获专项资金300万元和200万元。20xx年邵阳县成功入围“优质粮油工程”省级重点支持县，获得专项资金500万元。20xx年邵东市入围“中国好粮油”行动计划国家级示范县，获专项资金3200万元；湖南贵太太茶油科技股份有限公司入围省级示范企业，获得专项资金1000万元；邵东市、新邵县、隆回县、洞口县、武冈市入围粮食产后服务体系建设，分别获得专项资金450万元、260万元、160万元、160万元、250万元。洞口军供站获得粮食质量安全检验监测体系建设项目获得专项资金200万元。

2、紧密结合各地的实际，科学制定“优质粮油工程”实施方案并启动项目建设。

根据省粮食局、省财政厅《关于在全省粮食行业实施“优质粮油工程”的决定》（湘粮行〔20xx〕86号）各入围“优质粮油工程”的县市积极行动，认真制定了优质粮油工程项目建设实施方案、粮食产后服务中心、质量安全检验监测体系项目建设实施方案。邵阳县制订了《邵阳县“优质粮油工程”项目建设实施方案》（邵优粮办发〔20xx〕2号），《邵阳县20xx年度“优质粮油工程”项目建设实施方案》（邵政办法〔20xx〕4号），邵东市制定了《邵东市“中国好粮油”行动计划国家级示范县工程实施方案》（邵东政办函〔20xx〕3号）,新邵、隆回、洞口、武冈都制定了产后服务中心建设方案和质测体系建设方案，湖南贵太太茶油科技股份有限公司制订了省级示范企业的实施方案。

3、结合实际，合理安排并下达资金。

根据各项目实施方案，各地财政及时拨付项目资金，项目单位严格按照资金下达有关文件执行，没有任意改变资金用途和扩大使用范围。

（二）项目管理情况。

1、组织领导。

为加强“优质粮油工程”项目的领导，各项目单位人民政府都成立了“优质粮油工程”实施领导小组，组长由县（市）长或常务副县（市）长担任，职责是协调各部门、各方面的“优质粮油工程”项目工作，确保“优质粮油工程”项目建设的顺利推进。

2、管理制度。

为进一步加强“优质粮油工程”项目建设管理的科学化、制度化、规范化。各项目单位都制定了《优质粮油工程资金管理办法》，《优质粮油工程验收及绩效评估办法》和《安全实施管理办法》，严格按照制度管理项目。

3、筹集资金。

为确保“优质粮油工程”的顺利进行，各项目建设单位和所在地人民政府积极筹集资金、调整财政支农支出结构，引导多元化社会资本投入，发挥示范企业的主人翁精神，多方筹措资金，全市共计投入资金41739万元，其中：中央财政资金8080万元，地方配套及企业自筹资金33659万元，保障了项目的完工。一是邵阳县“优质粮油工程”20xx年和20xx年项目建设总投资17650万元，其中20xx年中央财政补助资金1400万元，20xx年省财政补助资金500万元，地方财政配套资金6108万元，企业自筹9642万元。二是邵东市20xx年“优质粮油工程”项目建设总投资15472万元，其中：中央财政补助资金3650万元，地方财政配套和企业自筹资金11822万元。三是湖南贵太太油茶科技有限公司“优质粮油工程”省级示范企业项目总投资3768万元，其中：企业自筹资金2768万元，中央财政补助资金1000万元。四是产后服务中心建设项目总投资3374万元，其中：中央财政补助资金830万元，企业自筹资金2544万元。五是粮食质量安全检验监测体系建设项目总投资1475万元，其中：中央财政补助资金700万元，地方财政配套资金775万元。

（一）“好粮油”行动计划。

为加快实现我市粮食行业向提质增效、转型升级、可持续发展转变，实现粮食供给从解决“吃得饱”到满足“吃得好”的转变。我市“优质粮油工程”好粮油示范县项目实施县市邵阳县和邵东市都制定了“优质粮油工程”项目建设单位遴选评审方案。

1、邵阳县实施情况：20xx年度“优质粮油工程”邵阳县确定湖南华强粮油发展有限公司、邵阳县兴隆食品粮油有限公司为重点示范建设企业，并下发了《关于明确全县市“优质粮油工程”项目建设单位的通知》，20xx年度邵阳县安排中央补助资金1000万元，其中优质粮油基地150万元，示范企业600万元，品牌宣传、技术创新及公众服务等工作250万元。20xx年度遴选湖南浩天米业有限公司，湖南日恋茶油有限公司、湖南一代伟仁科技有限公司为示范企业。安排省财政补助资金500万元，其中发展订单生产、推广优质特色粮油品种种植190万元，加大科技创新力度、发展现代粮油产业体系、做大做强优质粮油产业220万元，完善“好粮油”销售体系、拓展销售渠道40万元，打造品牌、开展“好粮油”品牌及膳食营养宣传50万元。

邵阳县“好粮油”行动计划建设，地方财政配套资金6108万元，企业自筹资金9642万元，目前已累计完成投资16133万元。经邵阳县商务局、发改局、财政局共同组织对20xx年度和20xx年度“优质粮油工程”项目建设单位的项目实施情况进行了验收全部合格，按照“先建后补，财政奖励”的支持方式，奖补考核标准和邵阳县人民政府办公室关于印发（邵阳县“优质粮油工程”资金管理办法）的通知（邵政办发〔20xx〕4号）的规定进行了奖补。

2、邵东市实施情况：20xx年度“优质粮油工程”邵东市确定湖南浩天米业有限公司和湖南省湘俏米业有限公司为重点示范建设企业，安排中央补助资金2750万元，邵东市发展和改革局公益服务类项目安排中央补助资金450万元。地方财政配套及企业自筹完成投资13349.1万元，邵东市“好粮油”行动计划建设总投资15472万元，目前已经累计完成投资14781.75万元，占行动计划总投资的95.3%。项目建设规模和资金均通过专家评审、科学制定、安排合理。

3、湖南贵太太科技股份有限公司实施情况：20xx年度“优质粮油工程”好粮油行动省级示范企业获中央专项资金1000万元。项目20xx年实际已完成总投资3768万元，该建设项目经绥宁县发改局、财政局20xx年3月27日验收合格。20xx年7月中央专项补助资金1000万元已拨付到示范企业。

（二）产后服务中心建设。

通过各县市人民政府组织申报并严格按照程序要求，通过企业（合作社）申报，实地查看，遴选评审，公示确定等环节，邵阳县明确了20xx年“粮食产后服务中心”3家建设单位，总烘干能力达400吨，完成总投资1117万元，其中中央预算内投资200万元，企业自筹资金917万元。新邵县、隆回县、洞口县、邵东市、武冈市明确了20xx年“粮食产后服务中心”，共计23家项目建设单位，完成项目总投资5048万元，其中中央财政补助资金1280万元，企业自筹资金3821万元。新增烘干能力2120吨，目前各粮食产后服务中心建设项目已全部通过所在县政府组织的验收并已投入使用。中央财政补助资金已全部拨付到各项目实施单位。其中：

1、新邵县确定了5家建设主体单位，项目总投资896万元，其中中央财政补助资金260万元，新增粮食烘干能力340吨/天，20xx年10月21日经县粮食产后服务体系建设领导小组验收合格，中央财政补助资金260万元已拨付至各项目建设单位。

2、隆回县确定了4家建设主体单位，项目总投资713万元，其中中央财政补助资金160万元，新增粮食烘干能力390吨/天。项目建设单位在20xx年4月底前竣工并投入使用，20xx年5月经县发改和财政部门组织验收合格，中央财政补助资金160万元已拨付至各项目建设单位。

3、洞口县确定了4家建设主体单位，项目总投资628万元，其中中央财政补助资金160万元，新增粮食烘干能力220吨/天。项目建设单位在20xx年9月底前竣工并投入使用，20xx年9-10月经县发改和财政部门组织验收合格，中央财政补助资金160万元已拨付至各项目建设单位。

4、邵东市确定了6家建设主体单位，项目总投资1674万元，其中中央财政补助资金450万元，新增粮食烘干能力790吨/天。6家粮食产后服务中心建设均已完成。

5、武冈市确定了4家建设主体单位，项目总投资1137万元，其中中央财政补助资金250万元，新增粮食烘干能力380吨/天。项目建设单位在20xx年8月底前竣工并投入使用，20xx年9月30日经武冈市粮食产后服务体系建设领导小组办公室组织验收合格，中央财政补助资金已下拨付各项目建设单位。通过粮食产后服务中心建设，新增烘干能力2520吨，实现了粮油的清理干燥，科学储存，运输销售，加工兑换等基本服务功能，拓展了粮食生产、流通等延伸服务功能。

我市粮食产后服务中心建成以来，累计完成烘干粮食147179吨，储存粮食35799吨，售粮134059吨，为农民减损近2亿元。

（三）粮食质监体系建设。

为完善落实粮食质量检测体系，切实维护流通环节粮食质量安全，我市20xx年获得中央“优质粮食工程”粮食质量安全检验监测体系建设资金700万元（其中邵阳市市本级市粮食质量检测站300万元、隆回县粮食质量检测站200万元、邵阳县粮食质量检测站200万元），20xx年获得中央“优质粮食工程”粮食质量安全检验监测体系建设资金200万元（洞口县粮食质量检测站）。

各粮食质量安全检验监测建设项目单位都制定了建设实施方案，根据实施方案，结合各项目建设单位实际，邵阳国家粮食质量监测站建设项目总投资600万元，其中中央补助资金300万元，邵阳县粮食质量监测站建设项目总投资400万元，其中中央财政补助资金200万元。隆回县粮食质量检测站建设项目总投资425万元，其中中央财政补助资金200万元，洞口县粮食质量检测站建设项目总投资450万元，其中中央财政补助资金200万元。项目资金主要投资仪器设备配置和配套基础设施建设。

我市20xx及20xx年粮食质量安全检验监测体系建设项目都已通过了验收，已投入了正常使用，检测粮油样品3680个。

在各级政府的统一领导下，各县市粮食农业等部门协同联动，各项目实施单位积极推行和支持引导优质特色粮油品种的'种植，大力促进优质粮油基地建设，合力打造市场占有率高、供给稳定、影响力强的优质粮油产品及品牌。

邵阳县在“优质粮油工程”项目实施以来，全县优质稻种植面积达82.23万亩，粮油优质品率提高25%，优质品率达80.3%，全县完成油茶低改15.3万亩，新造优质油茶林23.3万亩，建成规模油茶示范基地69个，油茶林发展到68.4万亩，产油茶1.98万吨，全县优质粮食总产量比去年增产7.1万吨，油茶增产0.09万吨，合计农民增收8.97亿元。

邵东市在“优质粮油工程”项目实施以来，全市20xx年粮食优质品率为67%，优质粮食年提高比例为11%，20xx年粮食优质品率为74%，优质粮食年提高比例为10%；全市20xx优质大米产品总量为54000吨，比上年度增加了12000吨，20xx年优质大米产品销售总量为59400吨，比上年同期增加了5400吨；全市20xx年优质粮食产品市场占有率为43.12%，优质品年提高率为38.71%，20xx年优质粮食产品市场占有率为47.44%，优质品年提高率为10%；20xx年较20xx年全市优质稻种植面积同口径扩大140500亩。通过优质优价收购，全市20xx年种粮农民增收6427万元，同比增长11.4%，20xx种粮农民将增收11166万元，同比增长16.17%，优质稻种植农户增收150元/亩以上。全市粮油产品加工销售总收入逐年增加，20xx年增加0.51亿元，较上年增长12.01%，20xx年增1.2亿元，较上年增长26.1%，突破5.8亿元。

湖南贵太太油茶科技有限公司在开展“中国好粮油”行动计划以来，截止20xx年，贵太太已完成46.5万亩优质油茶油菜籽原粮基地订单采购协议，优质粮油产品数量达到9.85万吨，研发新产品3个，申请国家专利6个，参与制定“湖南好粮油”质量标准2个。20xx年粮油加工业总产值已达23.47亿元，同比增长16.5%。通过优质优价原料采购等方式为种植农户增收1628.19万元，优质粮油产品市场占有率提高到52%以上。“贵太太”系列产品均符合绿色优质要求。

1、产后服务中心建设力度应进一步加强。

我市虽然7个县市在政府的主导下进行了产后服务中心建设，新增烘干能力2520吨/天，但与我市粮食播种面积常年在750万亩左右、产量在320万吨左右不适应，20xx年秋季寒露风使种粮农民损失惨重。在政府补贴运费烘干设备24小时运转的情况下，芽谷发生率还有20%左右。恳请省局继续加大粮食产后服务中心建设力度，做到粮食产后服务全覆盖。再者，国有粮食企业没有烘干设备，不适应现在普遍在田间收湿谷子的收购环境，请求省局加大国有粮食收储企业烘干能力的建设，保障国有粮食企业收购的主导地位。

2、县级粮食质量检测站没有充分发挥作用。

我市有3个县建立了粮食质量检测站，但由于编制、待遇等问题，2个县级粮食质检站还没有开展好检测工作，原因是企业由于效益低，招不到检测专业人员，即使招到又留不住，事业单位又争不到编制。因此，请求省里重视专业检测人员队伍建设问题。

3、品牌宣传有待加强。

我市企业虽然拥有中国驰名商标6个，湖南省著名商标15个，绿色食品认证51个，有机食品认证8个，但市场占有率不高，特别是在全国全省范围内品牌宣传有待进一步强化。

项目绩效评价报告

为规范和加强“标准化微型消防站建设”专项资金的监督管理，全面评估该专项资金的.使用绩效，根据奉化区财政局财政监督局评价工作方案，秉着公正公开、实事求是和绩效相关的原则，现对20xx年度标准化微型消防站建设专项经费运行情况进行绩效评价，具体如下：

根据“消防安全品质提升”民生工程要求，20xx年度追加了“标准化微型消防站建设”专项。总预算242万元，包括消防器材采购132万元、电动消防巡逻车采购110万，用于我区已建成的30个社区微型消防站进行装备优化，提档升级，阳光、锦山、南溪和绿都社区新增设4个微型消防站；同时在全区人员集中、消防车道布局不合理、偏远的农村、老城区等人员集中的区域设立23个片区微型消防站，由属地街道直接管理，配备电动四轮消防巡逻车，随车携带消防水泵，水带、水枪、灭火器、对讲机等消防设施。

“标准化微型消防站建设”项目按计划进行了公开招标采购，20xx年度完成消防器材招标采购，合同价131.3634万元，并按合同约定支付第一次货款39.409万元。电动消防巡逻车采购公开招标将于20xx年1月完成。项目资金结转202.591万元。

“微型消防站建设”是应急管理部消防局党委结合现阶段消防工作实际作出的重要部署，微型消防站最基本的要求是“有人、有器材、有战斗力”，主要目的是一旦发生火灾，微型消防站力量能够在3分钟内赶到现场，快速处置或控制火灾蔓延，并组织人员疏散。项目建成后能有效稳定我区火灾形势、减少人员伤亡具有重要意义。

微型消防站弥补了我区消防队站不足。受城市集约化用地制约，近年来新建消防队（站）多数在建成区以外，布点不合理。微型消防站建设有效改善消防队接警出警速度，同时能有效补充我区消防救援力量，更好发挥消防救援作用。

项目事后绩效评价报告

我镇环境卫生治理相对困难，为美化城镇环境，预测我镇2019年环境卫生整治资金61.00万元。

主要内容包括：对我镇16个村、10个社区及多个城乡结合部的城乡环境卫生整治，聘用贫困户打扫环境卫生，解决部分贫困户就业问题，安排专人清理转运、购买相关的环卫服务及环卫设施、开展环保宣传活动等，实现村社区容村貌整洁，美化人居环境，营造良好的宜居氛围，促进社会和谐稳定，提高群众满意度。

根据宜县财办（2017）59号文件要求，通过对我镇城镇环境的实地勘察，发现我镇存在垃圾处理不规范、群众环保意识不高等情况，我镇申报2019年城镇环境卫生整治资金，主要是为了进一步改善我镇环境卫生，营造良好的宜居环境，有利于创建文明城市，提升场镇综合形象，提高群众满意度。由于我镇经济落后，财政资金收入困难，所需资金均全部来自区财政局拨款。

总绩效目标：对我镇场镇街道进行维护，安排专人对场镇路灯进行检修、场镇绿化植被的日常管护、美化场镇街道环境，改善场镇居住环境，美化城乡环境，将绿色发展要求贯穿管理、服务、建设绿色生态环境，营造良好的宜居氛围，促进社会和谐稳定，提高群众满意度。

项目数量指标：保障全镇村社区的城镇环境卫生整治，营造生态良好的宜居环境。

项目质量指标：通过综合治理村社区的环境卫生，美化人居环境，提高居住环境质量。

社会效益指标：聘用贫困户打扫环境卫生，解决部分贫困户就业问题，增加了贫困户收入，维护了社会稳定。

生态效益指标：美化城镇环境，将绿色发展要求贯穿管理、服务、建设绿色生态环境。

满意度指标：通过进一步加大对环境卫生整治的投入，力争群众满意度达95%以上。

1、项目政策依据：我镇政府的职能就包括公共服务职能，为我镇群众提供良好的卫生环境。我镇环境卫生存在薄弱之处，维护困难较大，加大资金投入，既改善了群众居住条件，美化了环境，又有利于维护社会和谐稳定，减少不必要的上访事件。

2、项目决策程序：对2019年环境卫生整治所需资金全部由区财政局通过财政授权支付拨付到对方单位和个人，用于加强对场镇街道维护，并纳入我镇年度计划目标。

3、制度建设：为规范我镇财务工作，加强会计核算和内部监督，我镇根据相关的法律法规和区财政局的相关要求，结合我镇的实际情况，制定完善相关的内部财务控制、财务公开、项目支出管理、会计报销及账户管理等财务制度。

4、过程控制：执行项目前进行预算评审，过程中进行监督监控、事后进行结算评审。在项目实施上，严格相关程序，并安排专人对该项目进行跟踪监控，对突发事件，有应对措施，并上报上级单位，妥善处理。

成立环境卫生整治管理小组，对项目实施的全过程进行监控，制定实施方案，严格按照方案流程进行施工及资金的支付。项目实施完成后，将进一步美化我镇环境卫生，既有利于改善群众居住条件，又有利于维护社会和谐稳定，提高群众满意度。

预计我镇2019年环境卫生整治资金全部通过区财政拨款，根据项目实施进度，通过转账支付转账给对方单位或个人，禁止现金支付。

项目绩效评价报告

（一）项目背景

加强城乡环境卫生治理和管理是推进城乡一体化和统筹城乡发展的一项重要内容，直接关系到城市文明形象和人民的日常生活环境。为深化环卫体制改革，巩固和完善城乡环卫一体化工作长效机制，打造整洁卫生、环境优美的生态文明新农村，张店区市容环卫事业服务中心根据《农村人居环境整治三年行动方案》《进一步提升城乡环卫一体化工作的实施意见》等文件要求设立城乡环卫一体化项目，对张店区下辖房镇、马尚街道及湖田街道城乡环卫工作进行奖补。

（二）实施情况

1.张店区市容环卫事业服务中心按照《张店区人民政府办公室关于印发〈进一步提升城乡环卫一体化工作的实施意见〉的通知》（张政办〔20xx〕7号）文件规定，根据月度区级考核结果向马尚街道、房镇及湖田街道拨付农村环卫保洁工作奖补资金。

2.马尚街道办事处、房镇镇人民政府规划建设监督管理办公室及湖田街道办事处根据《进一步提升城乡环卫一体化工作的实施意见》《张店区镇办环境卫生管理考核办法》《镇（村）环境卫生考核实施细则》等文件要求，对服务单位保洁质量进行考核，并根据考核结果将服务费拨付至服务公司。

（三）资金投入和使用情况

本项目预算资金为749.54万元，其中区级奖补预算资金为574.94万元，房镇配套预算资金86.58万元，马尚街道配套预算资金49.58万元，湖田街道配套预算资金38.44万元。

本项目实际支出资金为737.01万元，其中区级奖补资金571.22万元，房镇配套资金81.07万元，马尚街道配套资金47.98万元，湖田街道配套资金36.74万元。

（四）项目绩效目标

1.项目总体目标

实现卫生整洁、设施齐全、管理到位、运行科学、保障投入、机制长效的工作目标，高标准达到并保持山东省认定的城乡环卫一体化全覆盖标准，确保实现农村人居环境全面提升。

2.年度绩效目标

（1）根据《关于印发〈进一步提升城乡环卫一体化工作的实施意见〉的通知》（张政办发〔20xx〕7号）及农村环卫一体化工作考核标准对各镇办村居保洁质量进行考核，不断提高农村生活垃圾清扫保洁及收运服务质量，改善环境面貌，创造干净、舒适的工作和生活环境。

（2）健全城乡环卫基础设施，督促环卫单位完善专职保洁队伍，强化投入保障机制，增强群众卫生、环保意识，提高城乡文明程度。

（一）绩效评价目的、对象及范围

1.评价目的

通过对项目绩效目标实现程度进行科学、客观、公正地衡量和评判，考核项目实施的综合绩效水平，总结实施过程中的经验，揭示政策措施贯彻落实、项目建设管理运营存在的问题，分析原因并提出改进建议，促进项目管理水平和财政资金使用效益的进一步提高。

2.评价对象及范围

本次绩效评价对象为城乡环卫一体化项目预算资金使用效益及具体实施情况，涵盖张店区房镇、马尚街道、湖田街道3个区域，结合资金划拨程序、财务管理规范及绩效目标要求等，评价范围包括项目决策情况、项目过程情况及项目产出、效益情况。

（二）评价依据

1.《中华人民共和国预算法》；

2.《中华人民共和国政府采购法实施条例》；

4.《第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法》；

8.《农村人居环境整治三年行动方案》；

9.《农村人居环境整治提升五年行动方案（20xx－20xx年）》；

12.《马尚镇城乡环卫一体化考核办法》；

13.《房镇镇城乡环卫一体化考核办法》；

14.《湖田街道办事处城乡环卫一体化考核办法》；

16.资金管理制度、资金及财务管理办法、会计资料；

17.招投标资料、考核资料等过程资料；

18.其他相关资料。

（三）评价指标体系

评价指标体系由一级至三级指标及分值、指标解释及指标说明5个部分组成，本项目绩效评价指标体系共设置4个一级指标、10个二级指标和22个三级指标。

绩效评价指标体系构成中，一级指标体系的权重分配为：项目决策类指标占14%，项目过程类指标占16%，项目产出设定指标占35%，项目效益设定指标占35%。

绩效评价采用定量与定性相结合、书面评价和现场评价相结合方式，运用案卷研究法、公众评判法、实地测评法、成本—效益比较法、目标预定与实施效果比较法、横向比较法等方法进行评价。

（一）项目综合评价得分

1.本项目绩效评价等级为“中”，最终得分为77.52分，其中项目决策11.67分，项目过程9.83分，项目产出29.34分，项目效益26.68分。

（二）分单位得分情况

房镇得分为73.66分，马尚街道办得分为77.77分，湖田街道办得分为81.1分。

（三）绩效分析

1.项目决策

决策指标分值为14分，评价得分为11.67分，得分率为83.36%。项目立项依据充分、立项程序规范，设置的绩效目标合理；但个别绩效指标设置不够规范，马尚街道、房镇配套资金分配依据不明确。

2.项目过程

过程指标分值为16分，评价得分为9.83分，得分率为61.44%。各镇、街道办配套资金到位率为100%，项目资金使用合规。但存在各镇、街道办配套资金到位不够及时，项目财务管理制度不够健全，制度执行不够有效的问题。如：各镇、街道办监督考核内容不够严谨，项目招投标资料不够完整，房镇缺少服务单位考核记录；保洁人员存在岗位空置或年龄偏大的情况，项目实施的人员条件未能落实到位。

3.项目产出

产出指标分值为35分，评价得分为29.34分，得分率为83.83%。各服务单位保洁完成情况较好，各镇、街道办能够定期对服务单位进行巡查考核，成本控制较为有效，但部分区域存在保洁质量不高、垃圾清运不够及时现象，各镇、街道办整改验收记录较为简略。

4.项目效益

效益指标分值为35分，评价得分为26.68分，得分率为76.23%。项目实施后，张店区村居环卫保洁工作更加正规有序，农村面貌得到进一步改观，居民满意度为86.7%。但部分村居卫生质量保持不够好，居民环境卫生意识仍需进一步增强，同时，保洁人员数量、保洁设施配置、垃圾清运处理等方面与城市精细化管理要求仍存在一定差距。

（一）绩效指标填报不规范

1.产出指标值及标准件填制不规范；

2.质量指标内容设置不全面；

3.项目绩效指标可量化程度低。

（二）资金分配依据不明确

1.房镇未根据镇办考核成绩核算服务费；

2.服务面积减少后，马尚街道办在未与服务机构签订书面变更协议，仅以口头约定服务内容及费用。

（三）管理制度制定及执行存在不足

1.各镇、街道办制定的监督考核制度部分考核内容不够严谨、针对性不强；

2.各镇、街道办未根据项目实际制定项目资金管理暂行办法；

3.各镇、街道办均未根据合同约定时间支付服务费；

4.各镇、街道办均未完整保存服务单位投标文件及招投标汇编资料；

5.各镇、街道办整改验收记录较为简略，房镇未根据巡检情况形成巡查记录；

6.服务单位日常巡查记录及整改记录等档案资料不够完善。

（四）保洁质量不达标

1.部分街道道路普扫质量不高，垃圾滞留时间长。

2.保洁工作时段内，村居保洁人员在岗率较低，服务单位对环卫工人监管不到位。

（五）项目长效管理机制存在短板

1.各镇办未根据精细化管理要求补充、完善对农村环境卫生考核制度。

2.服务公司现有保洁人员及保洁设施条件不足以满足实际保洁需求。

3.服务单位在垃圾收集、转运、处理等方面存在薄弱环节。

（一）优化项目绩效指标

充分考虑项目的实际情况，提高绩效目标管理科学化、规范化、标准化水平，进一步推动预算绩效管理提质增效。

（二）关注制度执行标准和细则

1.建议各镇、街道办理顺环卫管理体制，进一步明确市、镇、村三级的管理权限，结合辖区内具体情况，修订完善城乡环卫一体化工作考核办法，增加人员配置、机械化程度、垃圾分类、垃圾处理等具体考核要求，逐步推动村居环境提升。

2.建议各镇、街道办明确项目管理的相关要求，细化资金管理、审批、支出使用程序等细则，增强制度的指导性和约束性，提高资金使用的规范性及安全性。

3.建议各镇、街道办明确档案的归档制度、保管制度、借阅制度，积极推进数字档案室的建设，保证资料归档工作精细化、规范化开展。

（三）提高合同履约能力

1.建议马尚街道全面分析服务单位服务范围、工作标准、合同执行要点、合同风险防范措施，明确街道办与服务单位双方的权力和义务，并将约定落实到书面，为合同执行提供保障。

2.建议各镇、街道办增强合同履约过程控制意识，构建完善的合同履约管理制度，关注合同重要节点，及时调整履约偏差。

建议张店区市容环卫事业服务中心建立跟踪管理检查机制，督促各镇、街道办提高合同履约效率。

（四）强化环境卫生综合整治，巩固扩大综合整治成果

建议张店区市容环卫事业服务中心及各镇、街道办围绕群众关心的热点难点问题，有计划、有层次的推进城乡环境整治的深入开展；加大执法力度，严厉查处和打击破坏环境卫生的行为，进一步改善城乡环境面貌。

对环卫保洁难点区域，联合各部门开展大规模的专项治理，集中解决，以整治成果展示增强基层群众保护环境卫生的`自觉性；对重点地区和容易造成环境卫生脏乱差的难点地区，以“分片包保”的形式将责任落实到单位和个人，通过强化管理、考核，消除环境卫生管理的“盲点”和“死角”。

（五）加强全过程绩效管理

1.建议张店区市容环卫事业服务中心督促各镇、街道办及服务单位进一步完善三级环卫保洁管理网络，建立健全城乡环卫一体化长效运行管理机制。

2.建议张店区市容环卫事业中心持续推进垃圾收运处理体系建设，引进垃圾综合处理技术路线，合理配置和规划垃圾处理设施，推动区域内定时定点垃圾分类收集站建设。

3.建议各镇、街道办科学制定环卫基础设施规划，根据平房区及村改社区的特点逐步加强环卫保洁力度。

4.建议各镇、街道办加强监督队伍建设，进一步完善基层城乡环境卫生的监管机构；针对监管面广点多的实际情况，设立有偿举报机制，动员社会力量广泛参与城乡环境卫生管理；在广播电视媒体上，加大对城乡环境卫生“脏乱差”的曝光力度，形成浓厚的舆论氛围。

5.建议各服务单位加强作业人员管理，优化人员结构，加强保洁督导，增强奖罚机制，提升人员的专业素质及服务水平；在现有机械化率较低的情况下，合理安排设备资源；在保洁人员不足的情况下，及时购置方便作业的小型清扫车辆。

6.建议各级部门进一步加大对环境卫生管理的宣传力度，充分发挥舆论的导向作用，分步骤、有针对性地大力向广大群众宣传环境卫生管理、垃圾分类相关法律法规，增强居民文明和环境秩序意识，提高遵守城市管理法规的自觉性，形成市容环境卫生管理人人有责的氛围。

消防项目绩效评价报告

为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，漳州政友软件技术有限公司的财政绩效管理组织专业人员，根据福建省财政厅《关于印发《福建省财政支出绩效评价管理办法》的通知》（闽财绩【20xx】4号）的有关规定，接受漳州古雷港经济开发区财政局委托，对漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目的财政资金投入开展绩效评价，以第三方身份出具报告，评价报告的结论不含委托方任何观点。评价报告主要是针对漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目的投入资金进行绩效评价，以供漳州古雷港经济开发区财政局了解该项目投入资金的绩效情况。

根据福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号），市委政府统一部署和《关于推广应用先进安全技术装备工作的指导意见》（漳安委办[20xx]2号）精神及中共中央国务院《关于推进安全生产领域改革发展的意见》，提高我区消防救援智能装备水平，推动实现现代化信息技术与安全生产有效融合，为我区人民生活平稳，生命财产安全提供有效保障。

1、基本性质及内容。

根据福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号），市委政府统一部署和《关于推广应用先进安全技术装备工作的指导意见》（漳安委办[20xx]2号）精神及中共中央国务院《关于推进安全生产领域改革发展的意见》，与中标单位中信重工开诚智能装备有限公司、执行方漳州大一智能装备有限公司签订消防救援智能技术装备采购合同，采购费用由财政统筹，我局做好设备移交、验收工作，消防大队加强技术技能培训，时刻为我区人民生命做好战斗准备，项目开展目的为提高我区消防救援智能装备水平，推动实现现代化信息技术与安全生产有效融合，为我区人民生活平稳，生命财产安全提供有效保障。

2、项目立项、批复依据。

（1）福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号）；

（3）《关于推进安全生产领域改革发展的意见》；

（一）项目资金到位情况。

为认真落实、贯彻文件精神，经研究，同意批复漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目经费申请，该项目资金分别于20xx年07月到位369.84万元项目经费给予漳州古雷港经济开发区应急管理局，资金按时到位保障消防救援智能装备专项项目工作顺利开展。

（二）项目资金使用情况。

20xx年度消防救援智能装备专项经费均按照区级有关项目管理和经费管理规定执行，漳州古雷港经济开发区应急管理局财务核算由我区财政局根据财务制度和财政预算支出制度，统一管理、核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。

漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费专款专用，项目支出按预算审核支出，拨款额十万元以上项目上报财政审核，项目增减、费用拨付由乙方提出申请，根据月报销经费单，经过主管部门审核后上报单位党委会讨论，党委会批准后支付项目支出。

（二）项目管理情况。

本项目支出均按照有关规章制度和项目实施完成情况进行支付，并建立相关的管理制度，有专人负责，项目进行前进行集体研究讨论，项目进行时有负责人及时跟踪项目实施情况，并及时提出意见和建议。

（一）评价目的。

本次绩效评价的目的是依据项目设定的绩效目标，对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正地审核、分析和评判。

（二）评价思路和评价依据。

1、评价思路。

漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目目前评价从针对我区设备采购及业务资金使用基本情况入手，首先充分调研了解古雷港经济开发区消防救援大队所需设备，对比采购方案中设备价格对比等，分析项目实施必要性、可行性，完善项目实施方案。同时从时间、投入、产出、效果、影响力因素五个维度，明确项目绩效目标，使其符合smart原则的具体性、可衡量、可达到、与其他目标具有相关性、有明确期限的特征。

2、评价依据。

（1）《中华人民共和国预算法》；

（4）项目及资金管理各级主管部门和资金使用单位提交的绩效自评材料及佐证材料。

3、评价对象和范围。

评价范围：

（1）时间范围：20xx年01月至20xx年12月；

（2）地域范围：漳州市古雷港经济开发区；

（3）受益者群体范围：漳州市古雷港经济开发区；

（4）取样范围：漳州市古雷港经济开发区；

（5）评价时段的确定：

本项目以预算年度为周期，项目实施的周期为20xx年1月1日至20xx年12月31日，绩效评价基准日为20xx年12月31日。

1、价值中立原则。

财政支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的`指标均可量化，所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则，即财政支出绩效评价结果，只取决于各单位的工作业绩的客观实际，而不取决于评价人的价值判断和个人意愿。评价结果不会因为评价人价值观念的不一致而有所不同。

2、公平、公开、公正原则。

从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核，专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的准确、客观和科学。

3、客观性原则。

评价以数据为准绳，坚持客观评价。项目组根据填报的数据，在进行汇总、分析、评价的基础上，独立开展评价，得出评价结果，并形成评价报告。

1、指标体系设计思路。

本项目绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等客观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。

决策类指标设计思路：从两个方面来设计，一是项目立项，项目目标是否与部门战略目标一致，以及项目立项依据的充分性，项目立项的规范性；二是绩效目标，项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等。

管理指标设计思路：根据资金流来设计投入管理、财务管理和项目管理三类指标。计划预算和按预算执行是项目的起点，设计预算执行率指标可以从预算执行情况来分析差异原因。设计项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，项目资金是否符合预算批复或合同规定的用途，是否存在截留、挤占、挪用等情况，用以反映和考核项目资金规范运行及安全情况。设计项目实施单位的项目管理制度是否健全，项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障及有效执行情况。

项目绩效指标设计思路：立项目的是通过对漳州古雷港经济开发区应急设施完善程度、消防救援大队智能装备等，多角度、全方位地确保漳州古雷港经济开发区人民群众生命财政安全，生活安全隐患有效降低,保障了漳州古雷港经济开发区人民群众的生活平稳、社会稳定。我们围绕该项目的总目标完善了绩效目标，根据绩效目标设计了产出、效果指标。产出指标的设计主要从产出时效、产出数量、产出质量及效益指标等方面来分析，主要包括消防救援智能装备采购完成时间、消防救援智能装备采购成本、智能装备采购数量、智能装备应急救援有效保障率，项目效果主要从智能装备应急救援有效保障率、智能装备采购数量等几个方面来设计指标。

指标体系设计如下：

（1）项目决策（15分）。

从项目立项、绩效目标两方面进行评价，其中，项目立项7分，包括立项依据充分性3分、立项程序规范性4分；绩效目标8分，包括绩效目标合理性4分、绩效指标明确性4分。

（2）项目过程（25分）。

从资金落实、财务管理、项目管理三个方面进行评价。其中，资金落实8分，包括资金到位率4分、预算执行率4分；财务管理9分，包括资金使用合规性4分、项目资金安全性5分；项目管理8分，包括管理制度健全性4分、制度执行有效性4分。

（3）项目产出及项目效益（60分）。

从项目产出、项目效益两方面进行评价，其中，项目产出33分，包括产出时效8分、产出成本8分、产出数量8分、产出质量9分；项目效益27分，包括社会效益9分、可持续影响效益9分、服务对象满意度9分。

详见附件一。

（1）项目的实施进度。

部分绩效指标在20xx年年底前完成，实际支出369.84万元，项目完成100.00%。

（2）项目完成质量。

绩效指标全部达到年初绩效目标任务值。

通过项目实施，古雷港经济开发区消防救援智能装备专项工作覆盖古雷港经济开发区全区域，群众生命财产得到保障；全年消防救援智能装备专项工作有序推进，我区消防救援大队救援装备有效保障，项目效果显著，消防救援智能装备专项项目工作及各项业务的顺利开展。

4、项目的可持续性分析。

根据福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号），市委政府统一部署和《关于推广应用先进安全技术装备工作的指导意见》（漳安委办[20xx]2号）精神及中共中央国务院《关于推进安全生产领域改革发展的意见》，有效提高我区消防救援智能装备水平，推动实现现代化信息技术与安全生产有效融合，为我区人民生活平稳，生命财产安全提供有效保障。

5、项目预算批复的绩效指标完成情况分析。

项目共设置7个绩效指标，其中产出指标4个，效益指标3个，绩效目标部分未完成。具体情况如下：

（1）产出数量目标：

20xx年完成智能装备采购数量达6套，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。

（2）产出质量目标：20xx年完成智能装备为应急救援提供有效保障保障率95%，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。

（3）产出成本目标：20xx年完成消防救援智能装备采购成本369.84万元，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。

（4）产出时效目标：20xx年完成消防救援智能装备采购完成时间12个月内，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。

（5）社会效益目标：20xx年该项目实施后，有效保障救援装备为应急救援提供帮助，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。

（6）可持续效益目标：20xx年该项目实施后，救援装备能够及时减少开发区生产事故发生，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。

（7）服务对象满意度目标：20xx年该项目实施后，相关部门及企业基本满意，完成年初绩效目标任务值。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。

20xx年度项目绩效目标无未完成原因：项目年初预算安排资金全部申请到位，资金到位率100%，到位资金全部支出使用。

（一）资金使用方向、资金收入和支出结构。

项目资金用途明确为20xx年漳州古雷港经济开发区消防救援智能装备专项经费，资金支出使用主要用于消防救援智能装备采购，验收相关开展经费，项目资金来源是区财政拨付资金。20xx年申请区财政拨付漳州古雷港经济开发区消防救援智能装备专项项目专项经费369.84万元，实际到位资金369.84万元，共使用369.84万元，项目资金到位率100%，支出实现率100%。

（二）项目和资金管理情况。

为保证项目顺利实施，漳州古雷港经济开发区应急管理局专门成立了工作领导小组，负责项目日常工作安排协调；资金管理方面，开设了资金专款专用账户，对消防救援智能装备采购支付、验收进行工作的开展。

（三）资金节约性、资金使用效果。

漳州古雷港经济开发区应急管理局为漳州古雷港经济开发区人民群众创造条件、提供支持，确保居民生活环境，确保消防救援智能装备采购不因资金问题而影响，保障了漳州古雷港经济开发区人民群众的生活平稳、社会稳定。单位严格按照政府相关标准执行，并进一步完善资金发放管理制度，确保按期完成工作目标，无违法、违规和超出范围开支情况。

经综合评价，本项目综合得分94分，评价等次为“优”。

详见附件三。

（一）主要的经验及做法。

项目工作安排合理，符合政府相关政策标准，项目实施单位具备所需的基础条件、技术条件、人员条件等要求，项目资金使用合理，资金保障到位，经济可行。

综合20xx年度本财政预算项目绩效评价情况认为，在项目资金预算绩效方面总体上是管理使用到位的，虽然存在较多客观因素，但都有及时做好汇报工作。建议制订年度项目资金预算方案前，认真做好每个项目的市场预测和绩效目标分析，及时向领导通报资金使用情况，以便及时作出调整，实现项目资金利用效率最大化，确保项目工作能够更好地开展。

（二）存在的问题及建议。

存在问题：

（1）单位在编制年初预算项目绩效目标申报表时，指标和标准设计不规范、已设置指标不能清楚、准确地体现二级指标与三级指标之间联系。由于财政支出的类别多,使用绩效的表现形式多样,现有的绩效评价指标不能有效地评价财政支出的使用绩效。

（2）财务管理方面存在不足，会计账虽单独设置项目明细账，但每年项目资金拨付情况未及时进行区分，导致当年度资金与上年度资金混淆在一起，资金无法进行分辨年份。

（3）单位在编制预算项目季度监控表、绩效自评表及自评报告时，未严格按照实际资金到位及支出使用进行编报，造成绩效表格当年度资金情况与实际账务上资金情况不一致，存在未与实际情况相匹配问题、资金管理制度方面问题。

有关建议：

（1）预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。应按照实际开展项目工作内容对相应的效益指标进行设立，将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，且将属于定性或定量指标按要求进行区分。

（2）完善财务管理制度，及时对绩效申报项目单独设立明细账，对当年度资金使用情况与上年度加以区分开，以便对项目资金进行有效管理与使用。

（3）加强对资金的监管，完善资金管理制度。严格按照年初设定的效益指标进行工作开展，编制预算项目季度监控表、绩效自评表及自评报告时，要求与年初目标申报情况、实际开展工作情况相对应，做好表表一致、表实一致、表账一致。

本报告仅供开展“漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目绩效评价”相关工作使用，不作他用。

项目建设绩效评价报告

根据安徽省美丽乡村建设工作领导小组办公室安徽省财政厅关于印发《安徽省美丽乡村建设绩效评价》的通知（皖美办发[20xx]4号）要求，满分100分，加分项2分，我县对照考评办法，逐项认真自评，通过自评，综合得分102分，现将自评情况报告如下：

20xx年度我县美丽乡村民生工程主要建设任务为10个省级中心村建设，省、市、县财政专项投入达2340万元，其中县财政投入1000万元，全部提前超额完成以垃圾处理、卫生改厕、污水处理等为主的环境整治和安全饮水、村庄道路、绿化、亮化等基础设施及公共服务设施建设重点建设任务，美丽乡村民生工程各项制度健全、政策宣传到位、日常工作督查调度协调有力、全部超额完成各项建设任务、建后管养措施得力，同时严格按照民生办要求及时准确对日常报表、各类信息、图看民生、群众话民生、数据库建立等材料报送。

（一）建设规划编制及执行（自评得5分）。

坚持因地制宜，规划引领，多规合一，“一张蓝图”绘到底。结合国家农村宅基地制度改革试点，对所有行政村运用“1+n”模式开展村庄规划编制，明确不同类型村庄建设方向、内容和标准。注重保护原生态乡村风貌，编制一般农房建设指引图集，强化农村建房风貌管控，大力提升美丽乡村建设品味。以村庄布点规划为基础，充分尊重农民意愿，彰显地域特色，中心村安全宜居，环境优美,发展空间充足。各中心村因地制宜，以环境治理为基础，以基础设施为重点，以公共服务配套为要素，整治与建设结合，科学编制了村庄建设规划和详细建设方案。

（二）重点建设任务（自评得75分）。

1、垃圾处理（得分9分）。10个中心村购买了垃圾箱、垃圾桶等基础设备，建立了生活垃圾收运处置体系，坚持垃圾每天有保洁员定时清理，村内无暴露和积存垃圾，全面实现“户分类、村收集、乡镇转运、县处理”的目标，所有垃圾终端处理至海创公司进行发电。

2、饮水安全巩固提升（得分4分）。10个中心村都全部建有安全饮水设施，水质、水压达标，供水质量优良,安全饮水普及率达100%。

3、卫生改厕（得分8分）。对具备改厕条件的农户，在充分尊重群众意愿的基础上，广泛宣传发动，做到宜改即改，愿改尽改，引导群众自愿参与支持改厕，提高群众生活质量。中心村户用卫生厕所普及率90%以上，消灭了露天和简易旱厕。建立健全农村改厕长效管护机制，“一站两队”管护模式常态化运行，实现了闭环式可循环。

4、房前屋后环境整治（得分6分）。开展以农房整治为重点的村容村貌治理工程，开展电力、通讯等网线整治，村庄面貌得到了明显改观。共建设和整治房屋322间，破旧猪圈478处、牛栏草棚72处、沟塘清淤511多方，彻底改变村庄“脏、乱、差”现象。

5、道路畅通（得分10分）。本着生态实用的'原则，采取就地取材，多种方式完成村庄路网建设，路网布局合理，主次分明，实现“户户通”目标。

6、污水处理（得分8分）。坚持“统筹规划、梯度推进、因村施策、注重实效”的原则，投入资金730余万元，建设生态湿地污水处理10处，该处理模式具有投入小、易维护、运行成本低、处理效果好等特点，探索出一条适合农村特色的生活污水一体化治理新途径。十个中心村污水处理率均高于80%。落实污水设施管护责任和措施，做到有制度、资金、人员。

7、河沟渠塘疏浚清淤（得分5分）。以美丽乡村建设为契机，大力整治建设范围内河沟渠塘疏浚清淤力度，10个中心村新建河堤562米，整治塘18口，清淤620方，彻底实现水体清澈。

8、公共服务设施建设（得分7分）。以农民文化乐园建设为载体，加强标准化、规范化为民服务中心建设，为群众提供全程代理、科技信息及就业、农民议事等服务，解决了群众办事难、议事难的问题。在10个中心村中全部建有农民文化乐园、农民活动广场11处、文化墙380平方米，学校、卫生室、农家书屋、文化室、便民超市、金融服务点等公共服务设施配套完善，中心村服务功能增强。

9、村庄绿化（得分8分）。采用本地树种为主，对主次道路、河道、公共场所、房前屋后实施绿化工程，绿化面积达3900多平方米，村庄绿化率达50%以上，道路、广场绿化90%以上。同时，在村前屋后积极发展小果园、小竹园、小菜园、小药园、小花园，实现了环境美化。

10、村庄亮化（得分4分）。村内主干道及公共场所安装了照明路灯，布局合理，质量优良，满足村庄亮化需求。

11、长效管护机制(得分6分)。建立县乡财政补助、村集体补贴、住户适量付费、社会资助相结合的经费分担机制，做到有制度、有资金、有人员，实现了垃圾和污水处理、绿化、卫生保洁、公共设施维护等长效管护。

（三）产业发展（自评得10分）。

一是按照“宜农则农、宜游则游、宜商则商”原则，立足资源优势，分村编制了产业发展规划，推动“一村一品”产业发展，不断培育壮大新型经营主体。10个中心村共培育合作社15家，入社农户423户，流转土地710亩，流转适度规范，高于全县平均水平。中心村实现了有一批产业合作社、有一个稳健的主导产业、有一个规模产业基地、培育一个农业龙头企业的“四有”目标。二是盘活集体资产，创新发展方式，发展壮大村集体经济，增强各村的发展和服务能力，每个中心村均成立了创福有限公司，集体经济收入全部超15万元。

（四）农村精神文明建设（自评得5分）。

一是积极推进移风易俗，弘扬时代新风，社会主义核心价值观等内容在宣传栏进行展示。县、乡、村均制定了乡风文明新风建设方案，建立完善了村规民约、道德评议会、红白理事会、村民议事会和禁毒禁赌会等“一约四会”自治组织，制定了“四会”工作职责，并发挥积极作用，教育引导村民尊良俗、去低俗、除恶俗，有效的遏制了大操大办、厚葬薄养、人情攀比等陈规陋习。二是积极开展文明新风评比活动，建成10个新时代文明实践广场、10处新时代文明实践讲堂，按期进行“红黑榜”评比、正威振风超市积分兑换、开展好婆婆、勤劳致富户、尊老爱亲户、移风易俗户、环保卫生户、热心公益户等评创。三是10个村均制定了通俗易懂的村规民约和村训，通过村民代表大会讨论通过，并在公开栏进行公示，提高村规民约的民众知晓率。四是对本村村史村情、乡风传承、红色文化等非物质文化进行挖掘整理，彰显乡村特色文化。中心村成立民俗文化协会、书法协会、健身舞协会、道德议事会等民间活动组织，天贶节、茶文化节、丝弦锣鼓、狮子灯、龙灯旱船、花车高跷等本土艺术活动在农村重新兴起，农民群众积极参加活动，精神文化生活丰富多彩，实现了乡村和谐发展和群众素质的普遍提升。五是紧紧围绕“加强普法依法治理，构建和谐平安龙马、促进农村改革发展”这个主题，结合实际，制定农民普法教育方案，精心组织，周密安排。积极开展送法下乡活动，近几年来，10个村均未发生治安和群众纠纷案件。

（五）群众评价（自评得5分）。

中心村建设坚持以群众为主体，着力改善村庄居住环境，完善基础设施建设和公共服务设施建设，扎实开展各类文明评比活动，增强群众之间凝聚力，在建设过程中，充分征求群众意见，未损害群众利益和搞面子工程现象。

（六）加分项（自评得2分）。

美丽乡村建设与后期管理，全程尊重群众意愿、突出农民主体。10个中心村庄建设结合两项搬迁新建房屋促使房屋布局错落有致，自然风光优美，乡村田园风格浓郁；通过基础设施配套，中心村范围内实现了雨污分流的目标，同时每个中心村建设农民文化广场，配备体育器材，极大的丰富了地方群众文化生活。

综上，我县省级中心村各项建设任务提前完工，各项指标超额完成，我县美丽乡村建设项目绩效评价自评得分为102分。

预算项目绩效评价报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号）、《吉首市财政局关于推进预算绩效管理的意见》(吉财绩〔2013〕114号）、《吉首市财政局关于开展2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》(吉财绩〔2021〕66号）文件精神，我单位在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对财政专项资金使用、管理和效益情况进行自评，形成吉首市发展和改革局2020年度发改项目前期工作经费绩效评价报告。

吉首市发展和改革局2020年度项目前期工作经费预算总额为100万元。项目经费主要用于我市重点项目及产业项目建设，推进我市城镇化、工业化、农村产业化进程，衔接吉首高铁新城道路建设工程、吉首市社区综合服务设施建设项目、吉首市疾病预防控制中心扩建项目，吉首市城乡公交客运站建设、吉首市建成区黑臭水体整治项目、吉首老旧小区外配套基础设施项目、吉首市金融服务中心、吉首市乾州农贸市场迁建等项目前期研究和专题论证，项目规划编制、项目开发储备及项目库建设、项目建议书及可行性研究报告编制、环境及节能等咨询评估等费用、以及相关工作的工作经费。

（1)财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号）；

（5)部门预算及决算报告、会计账簿等。

1.成立评价小组：根据吉首市财政局吉财绩【2021】66号文件《吉首市财政局关于开展2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》文件精神，成立了绩效评价工作指导小组，开展项目绩效评价工作。

3.资料收集并审核、开展现场评价。评价小组在比较各种证据收集方法优缺点的基础上，通过现场勘验、实地调研、核对账目、案卷研究、问卷调查等方式对证据进行收集和核实。

4.综合分析收集的资料并分类整理。首先对收集的资金收付资料进行整理，以确定资金是否及时到位，支出是否规范，财务、业务管理制度是否健全，执行是否有效，质量是否可控。其次对回收的调查问卷进行分类整理、统计评分，认真归纳意见及建议，作为绩效评价的重要依据。

5.撰写评价报告，评价小组通过对收集的证据进行了认真的整理和分析，谨慎地对项目各项指标进行了评分，撰写评价报告，并与项目单位沟通，最终形成评价结论。

（一）资金使用情况。

吉首市发展和改革局2020年度项目前期工作经费预算总额为100万元，均通过财政直接支付，资金到位率为100%。资金主要用于吉首高铁新城道路建设工程、吉首市社区综合服务设施建设项目、吉首市疾病预防控制中心扩建项目，吉首市城乡公交客运站建设、吉首市建成区黑臭水体整治项目、吉首老旧小区外配套基础设施项目、吉首市金融服务中心、吉首市乾州农贸市场迁建等项目前期研究和专题论证，项目规划编制、项目开发储备及项目库建设、项目建议书及可行性研究报告编制、环境及节能等咨询评估等费用、以及相关工作的工作经费。

（二）资金管理情况。

吉首市发展和改革局2020年度发改项目前期工作经费符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，费用票据有经手人-项目分管领导-财务领导签字，支出符合部门预算批复的用途，款项支付由国库集中支付，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）组织实施情况。

项目的组织实施主要分两部分：一是项目工作经费，二是项目前期工作经费，由部门测算项目前期，项目工作所需经费，经吉首市发展和改革局审核后，报财政相关部门和上级主管部门批准执行。

1.聚焦产业项目建设。2020年，全市项目建设进展顺利，先后组织大型开竣工活动5次，集中开工项目19个，竣工投产项目28个，形成了投资促发展的良好氛围。

2020年，全市共实施州重点项目43个，年度计划完成投资64.7亿元，完成投资68.1亿元，完成年度任务的105.2%；共实施州重点产业项目21个，年度计划完成投资28.1亿元，完成投资28.7亿元，完成年度任务的102.2%，全市项目建设进展顺利。

2.全力保障项目要素。完成了2020年三批次地方政府专项债券项目申报，共推送项目34个，其中21个项目成功纳入财政、发改专项债券系统项目库，项目总投资84.12亿元，申请专项债券资金43.27亿元，已获专项债券资金4.23亿元，抗疫特别债0.93亿元。加大资金要素保障。制定出台《吉首市争资上项考核管理办法（试行）》，对23个争资上项主要部门核定了考核金额，明确了奖惩范围及要求，调动了各部门争资上项工作积极性。全年预计上争资金9.2亿元，完成年度任务的114%（不含政府专项债券资金）。

3.“三大攻坚战”持续推进。脱贫成果持续巩固。始终把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生工程，完善《吉首市脱贫攻坚工作五级责任清单》，全年完成计划资金投入1.39亿元，其中用于产业就业扶贫到户资金1亿元，超过2019年的投入按照“一超过、两不愁、三保障”标准，全市剩余的199户431人贫困人口如期退出。债务管理持续加强。制定《吉首市债务化解方案》、落实化解任务、降低支出、平台整合转型等方式，隐性债务余额明显减少，未新增隐性债务。生态环境持续改善。继续开展“蓝天、碧水、净土”保卫战，加快推进柴油货车治污、饮用水水源保护及村环境综合整治等工作，全市空气质量优良天数比例长期位列全省全列，地表水水质达标率97.7%，集中式饮用水源地水质达标率100%。

根据《2020年度发改项目前期工作经费绩效评价指标体系》的`评分，该项目得分为96分，其中：投入19分，过程24分，产出15分，效果38分。具体见附件：吉首市发展和改革局2020年度发改项目前期工作经费绩效评价指标体系。

（一）有关问题。

1.存在延迟报账现象，影响后续工作开展；

2.项目前期工作经费不足，需要支持的项目多，难以满足项目建设的需求。吉首市由于历史原因和自然条件制约，在基础设施建设、民生服务建设项目上相对不足，每年需要启动一批项目，要加快项目落地需要投入大量的项目前期工作经费。

（二）建议。

1.建议财政及时拨付资金，便于单位正常开展项目前期工作；

3.建议进一步加大对项目前期工作经费的投入，确保提前做好相关规划设计和项目储备，为吉首市近期作中长期发展争取更多、更大的项目，通过重大项目带动，国家、省项目资金注入，为吉首市经济社会发展提速。

预算项目绩效评价报告

（一）项目概况。

1.项目单位基本情况。沅陵县财政局位于沅陵县沅陵镇天宁南路60号。负责贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于财政工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。现有行政编制20名。设局长1名，副局长3名，总会计师1名。核定内设机构主要负责人15名。有在职干部职工292人，其中局机关171人，乡镇财政所121人。下设正科级事业单位1个（城市资金管理中心）、副科级二级机构3个（财政事务中心、国库集中支付中心、沅陵县财政会计学校）、全额拨款事业单位５个（国有资产服务中心、财政投资评审中心、农村综合改革服务中心、财政工资统发中心、政府采购监督服务中心）、自收自支事业单位１个（住房资金管理部）。

2.项目的实施依据。《湖南省财政厅关于印发〈省本级财政投资评审项目工程造价咨询委托办法〉的通知》（湘财办〔2013〕17号）《沅陵县人民政府办公室关于印发〈沅陵县财政投资评审管理实施办法〉的通知》（沅政办发〔2018〕6号）。预算管理一体化关于“特定目标类项目”规定。

3.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。财政投资评审项目经费是财政部门履行评审职责、开展评审业务、实施评审行动、出具评审报告等的必要保障。主要用于与财政投资评审工作相关支出，包括到项目现场核查、聘请中介机构等支出。涉及评审工作的办公费、咨询费、差旅费、培训费、绩效工资、水电费、其他支出等。

1.项目绩效总目标和阶段性目标。总目标：保障年度财政投资评审工作正常运转。阶段性目标：保障预算单位送达的项目评审材料能够快速评审，不拖延；保障财政部门正常履职，评审程序公开公平公正、评审活动依法依规依政策、评审结论经得起核查。

2.预期主要的生态、社会和经济效益。生态效益：未涉及。社会效益：对民生实事项目实施财政投资评审行为，正确回应社会关切。经济效益：事前避免项目预算虚高，事中避免项目实施偷工减料，事后避免项目结算掺杂使假。

绩效评价工作过程：成立该项目支出绩效自评小组，由本单位主要领导、分管领导、项目负责人员及局属相关股室长组成，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的.实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省预算绩效目标管理办法》（湘财绩〔2020〕5号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）等相关文件规定开展自评工作，对项目的决策、过程、产出、效益各项指标逐个对照评价，确保评价真实客观原则。

（一）项目资金情况分析。

1.项目资金到位情况分析。2021年1月5日，县财政局将财政投资评审专项业务项目经费150万元列入2021年度部门预算报告，立项合法合规。2021年3月5日收到财政投资评审专项业务项目经费150万元，预算执行率100%，资金额度与年度目标相适应，预算资金分配合理。

2.项目资金使用情况分析。2021年财政投资评审专项业务项目经费共支出120.06万元，明细为绩效工资（聘请造价师李碧秀）8万元、办公费37.43万元、咨询费（聘请中介机构）73.4万元、水费0.22万元、差旅费0.5万元、培训费0.32万元、公务接待费（加班工作餐）0.19万元。使用率100.05%，超支部分从财政局公务费中列支。

3.项目资金管理情况分析。“财政投资评审专项业务项目经费”严格按照项目管理制度及财务管理制度执行实施。

（二）项目实施情况分析。

1.项目组织情况分析。由投资评审服务中心根据财政投资评审业务推进情况，按月支付聘请人员绩效工资，及时支付中介机构评审经费，适时结算与投资评审有关的业务经费。

2.项目管理情况分析。财政投资评审专项业务项目经费经局党组会议研究决定列入部门预算，按全县项目经费申拨机制申拨资金，按《沅陵县财政局机关内部财务管理暂行办法》使用资金和进行相关会计核算。

1、项目经济性分析。

（1）项目预算控制情况。严格按项目内容进行资金预算管理，从严控制项目资金支出。

（2）项目预算节约情况。管理使用得当，收支基本持平，略有超支（超支部分由局机关公务费支付）。

（1）项目的实施进度。按规定时间完成工作量。

（2）项目完成质量。通过多年运作，已经建立财政投资评审专项业务项目经费收支机制，按照项目实施进度计划，通过跟踪监管，项目完成质量优良。

（1）项目预期目标完成程度。项目资金投入120万元，均完成了年初指标目标任务，确保了财政投资评审各项业务的顺利开展。

（2）项目实施对经济和社会的影响。2021年完成县政府投资项目评审270个，评审总金额达9.77亿元，净审减金额0.6亿元，审减率达6.14%。加强与预算股及各资金股室的密切沟通配合，从预算编制、项目送审、资金支付等各环节构建财政评审横向联动机制，大幅减少项目预算中的不合理支出，保障财政资金充分有效利用。紧紧围绕县委、县政府工作重点，助力“统筹整合涉农项目”，强化攻坚成效，全面落实退捕禁捕、禁食退养系列政策，以及完善老旧小区改造、推进医疗改革等重点，有所侧重的开展预算评审业务。重点聚焦贫困村农业产业发展、交通基础设施建设，治理黑臭水体、着力环保督察整改项目，推进乡村卫生院建设，强化服务力度，高质量、高水平、高标准完成重大项目评审。

（见评分表）。

财政投资评审专项业务经费项目总体得分100分，绩效自评结果为优，主要绩效资金拨付率100%，按照预期完成了数量目标，达到了预期效益。建议：每年正常安排财政投资评审专项业务项目经费并随物价水平、业务量适当提高。

经验及做法：严格按照项目实施办法执行，对照项目年度绩效目标，及时结合项目实际进度，及时对预计未能完成的目标进行整改。

存在的问题：通过自查，我们发现财政投资评审专项业务项目经费在使用过程中尚有不足之处，主要是绩效管理机制还不够完善、内部控制制度不够健全，有待进一步完善。

无。

项目支出绩效评价报告

（一）项目概况。

20xx年区财政局及下属区国有资产监督管理局为保障完成特定的行政工作任务及事业发展目标，年初预算项目支出2,624.76万元，年中追增项目支出22,438.71万元，追减项目支出464.83万元，20xx年度项目经费支出共24,598.64万元。

做好财政收支，加大重点税源的督促与催缴强化非税监管，落实收支两条线。深化财政改革，推行国库集中支付，保民生，保重点，科学统筹各项财政支出，做好社会保障，建设和谐呈贡。

根据《关于批复20xx年部门预算的通知》（呈财行〔20xx〕4号）精神，按照预算批复及项目执行进度，合理、合法、合规地使用财政资金，实现社会效益最大化，社会满意度最大化。

我局严格按照区财政局工作要求，由我局具体业务科室对科室对应的项目进行了自评，对照项目绩效目标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，及时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行情况。

通过本次项目资金绩效自评，可以严格规范财政资金的使用效率的稳步提升，避免出现不必要的资金浪费，促进预算绩效管理工作的顺利开展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

本次绩效评价采用全面性与特殊性相结合、统一性和差别性相结合及定量和定性相结合对20xx年部门项目支出以自评的方式开展绩效评价。

根据区财政局《关于对绩效自评工作的通知》的文件要求，呈贡区财政局成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，对照《项目支出绩效自评指标评分表》认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

1.核实数据。查阅20xx年度财政预算安排、财政预算追加、经费支出、资产管理等相关材料，对20xx年度部门项目支出数据的准确性与真实性进行核实。

2.分析汇总。根据收集归纳的评价材料结合部门绩效评价指标进行分析评分。

（一）项目资金、实施情况分析。

（1）20xx年度全区国库集中支付业务经费项目资金年初预算安排250万元，调减1.89万元，资金到位率100%，实际使用资金248.11万元。根据呈贡区财政国库管理制度改革试点方案和相关管理办法，呈贡区财政局委托中国工商银行呈贡支行、呈贡农村信用社、建设银行呈贡支行代理财政直接支付、财政授权支付等业务，根据我局与各集中支付代理银行签订协议，每年根据银行代理业务量支付万分之五手续费，当年度支付上一年度手续费。支付工商银行呈贡支行代理资金汇划手续费为150.05万元；支付呈贡区农村信用合作联社代理资金汇划手续费为52.62万元；支付建设银行呈贡支行代理资金汇划手续费为34.14万元；支付富滇银行呈贡支行代理资金汇划手续费为0.01万元，共计支付四家代理银行汇划手续费236.82万元。为做好国库集中电子化改革实施准备，代收代缴罚没收入手续费5.39万元，会计核算系统动维服务费3万元，预订刊物2.65万元，购买u盘0.25万元，最终形成实际支出248.11万元。

（2）20xx年度预算绩效管理专项经费项目资金年初预算安排46.23万元，调减0.48万元，资金到位率100%，实际使用资金45.75万元。重点评价服务费支出20万元、事前绩效评估服务费支出16.65万元，开展会计信息质量监督检查，对1户政府投融资平台公司检查，支出1.6万元；开展“小金库”专项整治工作，重点检查10户，支出7.5万元。

（3）20xx年度财政管理相关系统运行维护费项目资金年初预算安排56.88万元，调减13.66万元，资金到位率100%，实际使用资金43.22万元。政府采购管理信息系统服务1.6万元，公务之家服务费0.24万元，南天档案系统维护和整理8.13万元，信息软件服务费0.95万元，公务之家uk及摆渡盘7.05万元，公务卡电子化系统服务费3.5万元，票据软件服务费5.18万元，电子卖场政采云服务费12万元，一体化系统运维费4.56万元。

（4）20xx年年初预算安排金融产业园区企业项目扶持专项资金年初预算安排350万元，资金到位率100%，实际使用资金350万元。结合省市有关政策及呈贡实际，对税务登记在呈贡区的非用地金融产业类项目优质税源企业，自20xx年至20xx年内以企业发展扶持资金形式给予企业扶持，年形成地方实际经济贡献达300万元以上的（含300万元），给予形成实际经济贡献的40%扶持；年形成地方实际经济贡献达700万元以上的（含700万元），给予形成实际经济贡献的50%扶持。云投基金公司按20xx年度形成地方实际经济贡献7,163,050.84元的50%计算，拟兑现3,581,525.42元，扣除20xx、20xx年企业所得税优惠退税已享受企业发展资金170,361.41元，实际拟兑现3,411,164.01元。光大光证基金公司按20xx年度形成地方实际经济贡献3,453,696.88元的40%计算，拟兑现1,381,478.75元。2家基金公司20xx年度企业发展扶持资金共计4,792,642.76元。使用金融产业园区企业项目扶持专项资金支付350万元，不足部分使用结余资金兑现。

（5）开展全区行政事业单位清产核资工作经费年初预算100万元，调减88.6万元，资金到位率100%，实际使用资金11.4万元。委托昆明博扬会计师事务所有限公司为本次昆明市呈贡区区属党政机关及事业单位国有资产清理清查工作，按照合同约定，支付昆明博扬会计师事务所清查费用的'60%，即11.4万元。

（6）20xx年度办公设备更新经费项目资金安排19.1万元，调减17.13万元，资金到位率100%，实际使用资金1.97万元。采购复印纸1.97万元，项目资金的使用符合相关财务管理制度和规定，会计核算健全规范，做到了专款专用。

（7）20xx年房屋出租管理经费项目资金预算安排40万元，调减15.23万元，实际使用资金24.77万元，资金使用率100%。房屋维修费3.99万元，拨下可乐社区环境卫生处置补助经费5万元，与云南建安保安服务公司签订安保服务合同支付7.2万元，落实“爱国卫生7个专项行动”洗手设施及卫生间改造4.11万元，水电费3.39万元，订中国新闻周刊0.1万元，垃圾分类岗亭0.99万元。

（8）三家公司尽职调查、区城投集团公司拟购置融创孔雀镇58套商铺的价值评估项目56.9万元，实际使用资金56.9万元，资金使用率100%。区国资局聘请第三方中介机构协助呈贡区财政局（国资局）对昆明春融房地产开发有限公司、昆明春晖开发建设有限公司和昆明春都城市建设投资有限公司进行财务及法律尽职调查并出具尽职调查报告。支付中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）云南亚太分所对三家公司财务尽职调查服务费28万元，支付上海中联（昆明）律师事务所法律尽职调查服务费28万元，支付中和资产评估有限公司评估费0.9万元。

（9）区城投集团注册资本金注入推进涌鑫哈弗烂尾楼项目整治工作经费预算安排11,000万元，实际使用资金11,000万元，资金使用率100%。支付7,446.64万元至涌鑫哈佛项目的施工单位,解决“涌鑫哈佛”烂尾楼项目。截止20xx年12月31日还剩资金3,553.36元，将在20xx年继续用于支付涌鑫哈佛项目的工程款。目前2#、3#地块于20xx年10月1日复工，正在有序建设中，预计20xx年8月30日前完成竣工验收。6#、9#地块于20xx年2月复工，正在开展相应施工准备工作，在具备施工条件后，9#地块计划180天内完成施工，6#地块计划300天内完成施工。

（10）妇幼保健中心、区司法局、区水务局、区环保局、区教育局、区商投局孵化基地平台办公租房经费预算安排714.95万元，资金到位率100%，实际使用资金714.95万元，按照租赁合同约定时间支付至出租方，资金已支付完毕。

（11）2112小古城社区土地租金经费预算安排455.37万元，资金到位率100%，实际使用资金455.37万元，已经全部支付至斗南街道。呈贡区斗南街道小古城社区“大棚房”整治工作完成后，由区城投集团对租地部分的455.372亩进行了生态恢复建设。

（12）国有企业退休人员社会化管理服务经费上级拨款39.4万元，资金到位率100%，实际使用资金39.4万元。根据相关文件精神，国有企业退休人员的接收主体为呈贡区人民政府，按照呈贡区国有企业退休人员的接收人数，已将预拨给我区接收的国有企业退休人员社会化管理补助资金39.4万元拨付至龙城街道办事处、乌龙街道办事处、洛龙街道办事处、雨花街道办事处、吴家营街道办事处、斗南街道办事处，七甸街道办事处、大渔街道办事处、马金铺街道办事处专项用于国有企业退休人员社会化管理工作。

（13）区属国有公司集中核算服务费预算安排730万元，资金到位率100%，实际使用资金730万。该笔资金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。20xx年各行政事业单位的账务处理及相关决算等工作已经完成，政务管家统一为呈贡区各行政事业单位代理记账规范统一了呈贡区各行政事业单位的账务处理及决算工作。

（14）托管资产管理维护工作经费预算安排62.01万元，资金到位率100%，实际使用资金62.01万元，要用于区城投公司日常管理费的开支，有力的保障了区城投公司的资产管理维护工作，从而推动各项工作有效、有序的进行。

（15）区城投集团古滇路、60号、65号等城市道路专项资金共预算安排10,695.13万元，资金到位率100%，实际使用资金10,695.13万元，主要用于支付古滇路、60.65号道路，257-1号道路等道路工程款。古滇路项目是昆明市主城区与呈贡区两块“五主”衔接通道之一，是呈贡区“七纵十横”骨干路网的重要组成部分，承担着呈贡区南北向交通联系和公交主干道的重要作用，项目的建设将完善呈贡区与昆明主城区衔接网络体系，实现轨道交通四号线接驳体系的构建的重要载体。同时有效缓解了广福路、彩云路等道路的交通压力，为市民出行条件提供了便捷，切实服务群众。有力实证了公司“助推呈贡发展、服务百姓人家”的核心意识；为公司高质量发展，打造精品工程品牌愿景奠定了坚实的基础；对完善呈贡区路网，加快呈贡区开发建设具有重要意义。

（16）增加昆明市呈贡区城市投资有限公司注册资本金65万元。主要用于区城投公司日常管理费的开支，如人员工资、购置办公用品，办公设备等。有力的保障了区城投公司的日常管理费用的开支，从而推动各项工作有效、有序的进行。

1.项目经济性分析。

20xx年，区财政局坚持以财政管理制度改革为中心，稳步有序开展国库集中支付。一方面，各单位根据预算安排及工作进度进行计划申请，对预算执行的科学性、单位用款的计划性起到了积极的促进作用；另一方面，根据预算单位实际支出与人行清算，减少了财政资金库外沉淀，减轻财政调度资金压力，提高财政管理的科学化、精细化水平。

完成预算绩效目标评价工作并形成评价报告；结合评价报告进行了反馈、督促整改及信息公开等工作。

有序开展绩效管理工作。按市级、区委区政府要求，继续实施预算绩效管理工作年度考核，年初进一步修改完善了预算绩效管理考核内容、细化分解了考核事项,明确要求各职能部门从年初就抓紧抓实此项工作。利用“财政管理信息系统”在申报部门预算时将全区所有预算单位整体支出绩效目标纳入申报范围，严格按程序审核批复各预算单位整体支出绩效目标和项目绩效目标，减少了预算编制中存在的“海报项目、盲目请款”现象。

（附相关评分表）。

项目按绩效目标正常开展，达到良好的政治、经济效益。项目自评评分100分。

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量。

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

项目资金预算不够完整，细化，部分资金未列入预算。建议:。

预算的合理性是行政事业单位内部控制的精髓，应重视部门预算，增强预算控制，充分发挥预算控制在内部控制中的作用。建议区财政部门加大对预算编制相关工作培训力度，使预算部门在编制部门预算时能较好地根据单位年度计划，结合财政部门预算安排情况，科学设定项目经费支出绩效目标，提高预算与实际的吻合度。

项目建设绩效评价报告

（一）绩效目标情况。

按照江油市财政局《关于编制20xx-20xx年三年滚动财政规划和20xx年部门综合预算的通知》（江财预〔20xx〕24号）要求，根据我馆基本职能和实际工作需要，编制了20xx年度项目经费预算，共涉及8个项目。这8个项目预算，均为满足公共需要的一般性支出、公益性事业开支，为保障当前档案馆日常工作开展及推动档案业务建设发展。

（二）资金安排情况。20xx年度项目经费预算，共涉及8个项目，共计65.70万元，实际支付29.44万元。

1、党的基层组织建设：经批复的预算金额为2.00万元，全年实际支出1.31万元。

2、安保物管费：经批复的预算金额为11.50万元，未支付。

3、档案培训检查费:经批复的预算金额为2.00万元，全年实际支出1.71万元。

4、档案信息智能化管理和查阅平台：经批复的预算金额为35.70万元，全年实际支出15.70万元。

5、档案编研、出版费：经批复的预算金额为1.50万元，未支付。

6、档案查阅及查阅系统运行维护：经批复的预算金额为7.00万元，全年实际支出6.85万元。

7、设备设施维护费：经批复的预算金额为2.00万元，未支付。

8、重点档案抢救、保管、征集费：经批复的预算金额为4.00万元，全年实际支出3.88万元。

（一）预算执行进度情况分析。主要分析政策（项目）资金预算执行情况，以及预算管理情况。

20xx年我馆严格按照相关要求对预算执行以及预算管理情况进行动态监控，依据我单位制定的《财务管理制度》，对项目经费的实施、使用进行监督管理，确保专款专用，严禁任何截留、挤占、挪用专项经费的行为。全年项目经费预算共计65.70万元，实际支付29.44万元，支出率44.81%。存在问题主要是预算资金拨付不及时；执行进度较慢。

（二）总体绩效目标完成情况分析。20xx年我单位共8个项目，年初预算资金65.70万元。基础信息完善、预算编制完整、资金使用合规、管理制度健全。在年底顺利完成年初总体绩效目标。

（三）绩效指标完成情况分析。根据各三级绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况。

1、党的基层组织建设：经批复的预算金额为2.00万元，全年实际支出1.31万元。开展党建宣传教育工作2次，做好党建宣传工作，加强党员干部教育学习，党风廉政建设，合计支出0.48万元；做好结对帮扶，精准扶贫，慰问困难户支出0.83万元。对党建工作起到一定的促进作用，增强了党员干部的服务群众意识，提升工作能力。

2、安保物管费：经批复的预算金额为11.50万元，未支付。年初与四川圣宇保安服务有限公司签订合同，由该公司派遣监控人员和安保人员24小时全天值班，监控馆内情况，保障馆内安全。全年开展安全宣传教育活动2次，定期对馆内安全情况进行巡查检查，促进安保工作，保障馆内安全。因预算资金拨付不及时，未将资金支付安保公司。

3、档案培训检查费:经批复的'预算金额为2.00万元，全年实际支出1.71万元。全年对各单位档案工作人员进行专业的业务知识指导，档案人员能够掌握档案管理的业务知识和工作方法，规范各单位档案收集整理和管理，合计支出1.21万元；开展一次档案法制宣传活动，支出0.50万元。

4、档案信息智能化管理和查阅平台：经批复的预算金额为35.70万元，全年实际支出15.70万元。因乡镇改革智慧化管理和查阅平台建设放缓，全年共安装31家终端，支付安装成本15.70万元，项目验收合格率100%，实现终端安装后的智能化，提高了档案查阅利用效率，方便干部群众查档。

5、档案编研、出版费：经批复的预算金额为1.50万元，未支付。采用合作方式，与党史办合作完成《中国共产党江油执政实录（20xx卷）》的编撰。

6、档案查阅及查阅系统运行维护：经批复的预算金额为7.00万元，全年实际支出6.85万元。保障档案智慧平台的正常运行，确保全市平台系统的正常使用，通过平台馆内共接待档案查阅利用者6390人次，提供档案5604卷次，查阅结果获得率达95%，同时减少对纸质档案的伤害，增加查档效率，方便查档干部群众。保障系统正常运行成本支出5.10万元，查阅办公成本支出1.75万元。

7、设备设施维护费：经批复的预算金额为2.00万元，未支付。年初与江油为民安防服务有限公司签订合同，公司每月派遣维保人员对馆内各类监控及消防系统进行检查维护保养，确保馆内消防安全、档案安全。设备设施维护验收合格率100%。因预算资金拨付不及时，未将资金支付维保公司。

8、重点档案抢救、保管、征集费：经批复的预算金额为4.00万元，全年实际支出3.88万元。对馆内过期设施进行更换，维修保管设备，保障馆藏档案实体安全，完成馆藏档案整理、著录、修复，征集具有保藏价值的档案5件，合计共支出3.88万元。

进一步加强费用测算，协调财政部门及时安排预算资金，合理控制项目执行进度。

通过本单位20xx年度政策（项目）支出绩效自评工作的开展，既发现了客观存在的问题，又明确了整改提高的措施，必将有利于提升项目执行的科学性、合理性和规范性，有利于进一步强化项目实施单位的主体责任，有利于提高财政资金的使用效益。

无

建设项目绩效评价报告

根据民生工作要求，对照《安徽省美丽乡村建设绩效评价办法》，采取查阅软件资料和现场成效查看相结合的方式，依据安徽省美丽乡村建设绩效评价指标体系，县美丽办认真开展自评工作，自评结果如下：

省级中心村建设成效类基本指标(100分)。

自评得分：99.5分。

中心村选址科学合理;符合新一轮土地利用总体规划,并与产业发展划、村镇建设规划等相街接;规划人口规模达到《安徽省美好乡村建设规划(20xx-20xx年)》要求;规划体现乡村特色和地域特点;在规划制定过程中,充分尊重农民意愿;中心村建设规划落实较好。

(一)垃圾处理(10分)。

建立生活垃圾收运处置体系,交通便利且转运距离较近的村庄,生活垃圾按照“户集、村收、乡镇转运、市县处理”的方式收运处理;其他村庄的生活垃圾通过“户集、村收、乡镇处理”等适当方式就近处理;合理配置垃圾桶、垃圾房或垃圾池、垃圾收集和清运设备;生活拉圾及时清扫、收集,日产日清,中心村内无暴露和积存拉圾;垃圾处理选择符合农村实际和环保要求、成熟可靠的终端处理工艺,推行卫生化的'填埋、焚烧、堆肥、沼气处理和垃圾发电等方式。

(二)饮水安全巩固提升(6分)。

结合“十三五”国家农村饮水安全巩固提升工程,通过区域集中供水、小型集中供水等方式,扩大农村自来水使用覆盖面,提升饮水安全保障水平,安全饮水普及率达到100%;水质符合国家《生活饮用水卫生标准》,水压水量能够较好满足生活需求。

(三)卫生改厕(7分)。

户用卫生厕所普及率达到80%以上;无露天类粪坑和简易茅厕。

(四)房前屋后环境整治(6分)。

电力、通信线路架设安全规范、无违章交越和搭挂;有序堆放杂物,实现村庄内无乱搭乱建、乱堆乱放。

(五)通路畅通(10分)。

纳入年度多村道路杨通工程的村庄,实施通村主干道路拓宽改造,路宽达到4.5米;未纳入年度乡村道路畅通工程的村庄,除受有关政策法规和特殊自然条件限制的,通村主干道路路宽达到3.5米;村内主干道路采用水泥、沥青或者砖石等乡土材质硬化,路宽一般不低于3.5米;村内路网布局合理,主次分明。

(六)污水处理(8分)。

以分散处理为主,通过分户式、联户式的办法,采用整体式类池、三格式粪池等简易处理技术,就地生态治理;或在有条件和实际需求的地方,采用经济有效、简便易行、工艺可靠的无动力、微动力处理技术进行集中处理;或靠近城镇污水集中收集系统的,接入市政、企业污水管网进行处理;生活污水处理率达到80%以上。

(七)河沟渠塘疏浚清於(5分)。

整治疏浚河沟渠塘,实现水体清澈;无积存垃圾、无白色污染、水面无明显漂浮物;村内加强桥涵配套。

(八)公要服务设施建设(8分)。

接照因地制宜、资源整合,简易适用的要求,在有需要的地方,利用现有设施统筹改造,或新建,或就近共享农村综合服务中心;服务中心面积适当,能够统筹合理使用,具备农家书屋(图书室)、文化站(室)、便民服务功能;结合宽带支撑工程,实现宽带通村,适当提高固定宽带家庭普及率。

(九)村庄绿化(6分)。

开展村庄道路、水体沿岸、庭院和村庄周围绿化,村庄建成区绿化覆盖率达40%;村庄建成区范围内道路、河渠绿化率达90%;村前屋后因地制宜发展小菜国、小果园、小竹园、小花园、小茶园等,实现庭院美化;村庄绿化适地适树,以乔木、乡土树种为主,灌木为辅,自然式种植,绿化效果较好。

(十)村庄亮化(5分)。

在村庄主干道和公共活动区域,利用多种方式安装安全简易路灯,进行适度亮化;维护到位、使用正常。

(十一)长效管护机制(4分)。

建立县乡财政补助、村集体补贴、住户适量付费、社会资助相结合等切实可行的经费分担机制,做到有制度、有资金、有人员,实现垃圾和污水处理、绿化、卫生保洁、公共设施维护等长效管护。

中心村主导产业突出,主导产业产值占总产值50%以上,转变农业发展方式成效明显;中心村土地(包括耕地、林地、水面)流转适度规范;村集体年经营性收入达到l0万元以上。

培育多村文明新风,积极开展文明村镇、文明家庭文明户、“好儿女、好婆媳、好夫妻”或具有地方特色文明创建活动;开展道德评议活动,设立“身边好人榜”等类似评议;开展“传家规、立家训、扬家风”活动，村规民约合法简约规范且群众知晓率高;广泛开展各种志愿服务活动,重点开展关爱农村留守儿童、留守老人、留守妇女活动;挖掘整理本地本村历史文化、传承和保护乡村非物质文化、彰显乡村特色文化,古树古民居保护等较好;中心村治安状况较好；广泛开展农民普法教育，积极开展法治村镇、“法律明白人”等创建活动，引导群众依法有序反映问题、化解矛盾。

环境卫生改善、基础设施改善、公共服务改善、乡风文明改善满意度高;不存在违背辞众意愿、损害辞众利益、搞面子工程等问题。

省级中心村建设特别加分项(2分)。

自评得分：1.5分。

1.村内次干道采用沙石等多土材质道度硬化,实现“户户通”,便于群众出行;。

2.村内实现雨污分流;。

3.村内建有室外体育文化场所;。

综上，我县20xx年美丽乡村建设绩效评价，省级中心村建设成效指标自评得分101分。

消防项目绩效评价报告

为提高财政资金使用效益，合理配置公共财政资源，根据市委、市政府关于全面推进预算绩效管理的实施方案和《天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法》（津财绩效〔20xx〕12号）等文件要求，天津市财政局引入第三方专业机构成立了绩效评价组，于20xx年9月-11月，对20xx-20xx年天津市规划和自然资源局的“天津市蓟州区森林防火建设”项目开展了绩效评价。该项目评价结果为82.8分，评价等级为“良”，有关情况如下。

（一）项目概况。

1.项目背景。

为提升蓟州区防范森林大火能力，减少森林火灾造成的人员伤亡和财产损失，改善蓟州区生态环境，天津市规划和自然资源局（以下简称“市规划资源局”）部署天津市蓟州区林业局（以下简称“区林业局”）实施20xx-20xx年度天津市蓟州区森林防火建设项目（以下简称“森林防火项目”），旨在提高天津市资源和环境的承载能力，推动形成绿色低碳循环发展新方式，为适应新常态、建设生态文明开创新的发展空间。

2.主要内容。

森林防火项目建设内容主要是宣教工程、预警监测系统工程、森林防火信息化工程、林区电力线路改造工程、防火应急道路建设及林火阻隔系统工程、森林消防队伍能力工程和以水灭火系统工程七大项。

3.项目组织管理。

项目实施主体为市规划资源局（原实施主体为天津市林业局），具体由区林业局负责实施。

4.资金投入和使用情况。

项目总投资7603.98万元，其中20xx、20xx年各2500万元，20xx年2603.98万元，按事权划分原则，由市、区两级财政统筹解决，其中市级财政资金6083万元，占比80%，区级财政配套1520.98万元，占比20%。截至20xx年9月30日，天津市财政局（以下简称“市财政局”）市级资金已到位6083万元，天津市蓟州区财政局（以下简称“区财政局”）区级资金未到位；项目实际支出市级资金为6061.4万元，市级资金预算执行率为99.64%。市级资金具体情况见表1：

森林防火项目绩效目标为“形成完备的森林火灾预防、扑救、保障三大体系，预警响应规范化、火源管理法制化、火灾扑救科学化、队伍建设专业化、基础工作信息化建设取得进展，人力灭火和机械化灭火、风力灭火和以水灭火、传统防火和科学防火有机结合，森林防火长效机制基本形成，森林火灾防控能力显著提高，扑火人员伤亡率为零，24小时火灾扑灭率达到95%以上，森林火灾受害率稳定控制在1‰以内”。

结合项目具体情况，本次绩效评价主要运用指标分析法结合比较法、专家咨询法等方法进行评价。坚持定量指标优先、定量指标与定性指标相结合的方式，同时通过文献法进行资料搜索以及多因素分析来支撑评价内容的逻辑紧密性与客观性。从决策、过程、产出以及效益四个方面开展评价，并选取罗庄子镇、九龙山等六个镇及林区进行了现场评价。

经过综合评价，森林防火项目得分82.8分，评价等级为“良”。其中，项目决策16分，项目过程19.99分，项目产出31.81分，项目效益16分，因本项目自评内容指标情况分析不明确扣1分。

具体情况见表2：

评价结论：项目立项程序规范，绩效目标设定明确，市级财政资金及时到位，服务对象对项目整体执行效益满意度较高。但是项目存在绩效指标值制定不可衡量、区级资金尚未到位、实际工作内容与计划不符、缺少支撑数据、管理工作有待加强等问题。

（一）项目产出情况。

森林防火建设项目范围涉及蓟州区山区镇乡14个、国有林单位5个，覆盖北部山区林地面积96万亩。区林业局计划在20xx-20xx年完成七项森林防火建设内容，包含23小项具体建设工作，其中：完成建设工作18项，验收合格18项，及时开展工作20项，总体成本节约金额为97.91万元。但现场评价发现，森林防火项目部分建设内容存在项目验收及时性不高，项目实施内容与计划标准不统一，项目实际开展时间与实施方案规划时间不符，项目签订合同金额与规划造价金额不一致的情况。

（二）项目实现的效益。

1.社会效益情况。

经现场评价，区林业局森林火灾预防能力有所提升，森林防火知识群众知晓率为100%，森林防火宣传设备运转率为97.27%，护林员日常巡护范围涉及全部14个镇乡林区，全年及时预警扑救森林火灾12起，防火应急通道建设可保障火情发生时车辆及消防人员及时到达火场；森林防火队伍专业水平有所提高，森林防火专业消防队伍参培100人次考核全部达标，各类防火设备配备率达100%；森林火灾扑救能力有所提升，过火面积共计342.93亩，不足林区总面积的1‰，扑火人员伤亡率为零。但项目实施过程中存在区林业局无法提供测算标准数据、储水设施管理不严、购置设备使用率不足等问题。

2.生态效益情况。

经现场评价，区林业局采用广谱性药剂进行防火隔离带割打，一方面，易导致山区岩石松动滑落，另一方面，割打时间在雨季，药剂易随雨水流入农田，造成农户经济财产损失。

3.可持续影响效益情况。

经现场评价，区林业局根据项目工作内容制定了《乡村护林（草）员管理办法》《设备维修维护管理制度》等，各项管理制度较为健全，护林员巡护工作内容及范围按照办法要求执行，设备维修维护依据制度管理，有效保障项目后期的持续开展。但区林业局一方面未对护林员巡护工作出台适当的奖惩措施，另一方面也未按照制度要求进行已损坏设备的维修维护。

区林业局森林防火项目20xx年绩效目标中数量指标为“20xx年度生态效益补偿=200.2万元”，该内容不应设为数量指标；20xx年绩效目标中质量指标为“宣教工程=100%”，该指标未进行细化。上述问题反映出区林业局对绩效工作的理解、认识不深，同时，市规划资源局、区财政局对市级资金绩效的监督管理有待加强，不利于单位项目的顺利实施，对项目的预期产出和效益完成情况无法提供有力支撑。

（二）区级资金到位不及时。

森林防火项目共计申请预算资金7603.98万元，由市、区两级财政统筹解决，但截至20xx年9月30日，区级匹配资金仍未到位，导致项目中部分已完工工程尾款拖欠，部分工程无法按期完成验收，不利于项目后续工作及规划的开展。

（三）资产管理有待规范。

依据《关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》（财资〔20xx〕97号）规定，固定资产应及时登记入账，但区林业局部分已验收设备并未登记固定资产账，导致账实不符；根据《政府会计准则第3号——固定资产》（财会〔20xx〕4号）要求，行政事业单位应按使用年限逐步将固定资产价值用折旧方式计入费用，但区林业局固定资产未及时入账，无法根据资产实际使用年限计提折旧，无法反映单位实际资产损益情况。

（四）规划调整不及时。

区林业局实施方案要求高山增雪机应建设在罗庄子镇、下营镇、出头岭镇等林区，但根据高山增雪机建设完工后的验收报告及现场评价发现，实际建设地点与规划要求不符，区林业局并未根据项目中的实际变动，调整实施方案的相关内容，也未按照项目管理办法要求，及时上报上级部门审批，规划调整手续不完备。

（五）项目完成情况与实施方案要求不符。

区林业局森林防火项目中，部分工作内容完成情况与实施方案要求不符。一是未按实施方案要求购置设备，如未购置球型升降灯车（3kw）、球型升降灯车（1kw）；二是实际建设内容与实施方案中标准不符，如20xx年防火应急通道建设了3米宽水泥路，未达到实施方案中要求的新建水泥路不低于4米宽的标准要求；三是部分建设内容开展时间与实施方案时间要求不符，如20xx年构建森林防火大数据及可视化三级联动指挥平台工作签订合同时间为20xx年2月11日，晚于项目实施方案要求时间。

（六）统计数据无法体现预期效益。

实施方案中明确规定了规划完成后应达到的具体目标，如以水灭火设备覆盖率，国有林区路网密度，与外省市交界地带、国有林区边界防火隔离带割打率等，但区林业局目前无法提供上述目标的算法和具体数据，导致规划中的各项数据来源不明，无法计算项目实施完成后实际达到的效果，难以衡量项目预期效益的实现程度。

（七）超需求配置设备造成资产闲置浪费。

现场评价发现，区林业局购置的设备中部分设备未及时使用。20xx年2月6日购置的5台服务器中，有3台在用、2台备用，在用服务器能保障区林业局预警监测等信息化系统正常运转，但备用服务器目前并未对局内信息化系统做灾备管理，无法起到备用效果，服务器等电子产品更新换代较快，长期闲置将导致资产贬值，造成资产浪费；20xx年3月1日区林业局九龙山电力线路改造共建成电站2座，其中一座用于林区内娱乐设施运转，但该电站长期处于未供电状态，电站属于大额资金产品，长期闲置造成财政资金浪费。

（八）生态环境安全关注度不足。

蓟州区防火隔离带割打一般采用喷洒除草剂后进行人工割打的方式，虽然方便快捷，但同时会对该地造成一定程度的环境影响。一方面由于蓟州区多山，山上岩石较多，药剂喷洒后会导致草体根部受损，对隔离带附近的沙土吸附能力减弱，导致砂石松动，易出现山石滑落；另一方面，药剂喷洒多集中在7月雨季，喷洒后残留药剂随雨水流入下游，由于采用广谱性除草剂，易对农户周边环境及山体生态造成影响。

（九）森林防火巡查奖惩机制有待完善。

《关于报送山区护林员名单的函》（蓟林业函〔20xx〕55号）规定“区林业局、乡镇政府分别采取软件定位、现场抽查等形式对护林员的履职情况进行监督检查，出勤情况将不定期予以公布”。20xx年区林业局组织开发了护林员管理软件，定时公布考勤结果，总结巡护完成情况，但区林业局对巡护工作完成优秀的护林员并未采取奖励措施，同时对出勤率较低、巡护范围较差的护林员也未采取任何惩罚，导致优秀护林员工作积极性降低，工作完成较差的护林员巡护意识无法提高，一旦发生森林火灾，将影响蓟州区生态环境，甚至给周边居民生命和财产安全带来隐患。

（十）设备维修维护机制执行度不高。

森林防火项目除工程建设外，还涉及日常设备的购置工作，如宣教工程设备、信息化设备、扑火装备等。经现场评价和问卷调查发现，宣教工程部分设备维修范围覆盖不全面，日常办公设备维修不及时、维修效果不佳，无法发挥设备作用，不利于项目后期的持续开展。

（十一）部分工程建设不合理。

森林防火项目建设内容中，部分工程的`建设不合理。一是九龙山地区山顶处水窖储水量较低，导致发生火情时，需从山下储水窖抽水至山顶后，由森防队员通过移动水囊灌水灭火。山顶处水窖的建设目的是为森防队员提供更多水源，保障火灾发生时能够及时应对火情，但由于山顶处水窖储水功能暂未完善，导致该水窖无法在灭火过程中发挥直接作用。二是九龙山电力线路改造后，其中一座为周边娱乐设施供电，现场评价发现，九龙山地区周边娱乐设施已停业，暂无重新开业意向，并无实际供电需求，该电站无建设必要。

（一）加强绩效管理能力，提升绩效管理水平。

一是建议区林业局在设定项目绩效目标时，按照全面实施预算绩效管理的要求，确保绩效目标设定具有适当性，绩效指标表述清晰、规范，具有一定可衡量性。二是加强单位的绩效培训力度，提高单位绩效工作质量，加强对市级资金绩效的监督管理，定期对市级资金的使用情况进行监督、跟踪和评价。三是建议区财政局全面了解市级资金项目的产出和效益完成情况，加强对项目绩效审核规范性，为后期绩效的评价打下良好基础，确保项目预期产出和效益的顺利完成。

（二）建立良好沟通渠道，推进资金及时到位。

一是建议区财政局落实《天津市林业局关于〈天津市蓟州区森林防火建设项目（20xx-20xx年）实施方案〉的批复》（津林计〔20xx〕20号）要求，积极筹措资金，拓宽资金来源渠道，保障项目区级资金及时到位；二是建议区林业局与区财政局加强沟通，强化项目进展情况与预算执行情况的信息互通，积极推进项目资金的落实到位，保障项目及时完成。

（三）健全资产管理制度，落实管理主体责任。

一是建议区林业局制定规范的固定资产管理制度，加强监管，以制度为基础，在职工内部树立正确的资产管理观念；二是加强监督管理，规避风险，落实相关管理人员的职责，同时加强内部审计监督，对单位的固定资产定期审计，鉴别相关风险；三是加强专业培训，提升资产管理人员和财务人员素质水平，重视具有相关专业素质人员的储备选拔任用，及时开展培训与讲座，对国家最新的政策及时解读，帮助管理人员更好地理解国家的相关政策及规定。

（四）及时调整工作内容，保障项目实施效果。

一是建议区林业局及时完善项目调整制度，全面规范项目调整各环节内容，保障项目调整制度的完整性；二是在项目实施过程中，根据实际工作需要，及时调整项目规划，并针对调整内容形成情况说明上报上级部门审批。对规划变动较大的事项，应及时会同具体实施部门重新核定项目成本，根据核定结果进行预算调整并严格履行预算调整流程，对已完成调整审批的项目及时整理归档，并妥善保存，为后续项目验收提供有力支撑。

（五）严格执行实施方案，确保项目顺利开展。

一是建议区林业局在项目实施中严格执行项目实施方案内容，把控项目资金安排，保障项目实施进度，确保项目顺利实施。二是建议市规划资源局定期监督涉及市级资金项目的开展执行情况，必要时制定相应的考核措施，对项目进行有效监管，避免出现项目实施结束后与预期效益不符的情况。

（六）加强统计数据采集，强化信息化技术支撑。

一是建议区林业局在编制项目实施方案时妥善保存项目各类数据及测算方式，为后续项目实施完成后的评价提供有力数据支撑，同时及时收集项目所需的各项数据并建立信息库，将历年数据妥善留存，确保各项数据可查，做到横向可对比，纵向可拓展。二是充分利用已建立的信息化系统功能及后台数据，完善系统模块的功能建设，利用信息化手段为后续项目的决策、开展提供数据支撑依据。

（七）增强按需购置意识，提升资金使用效能。

一是建议区林业局在设备购置前进行充分论证，确保购置设备的必要性，增强单位内部按需购置意识，定期清查库存信息，避免重复购置，造成财政资金浪费；二是完善设备管理制度，全面建立单位设备管理规范标准，并建立设备台账，对资产的领用及购置信息逐一登记在册，避免因人为原因重复购置设备，导致购置设备因闲置造成损坏，从而造成国有资产流失。

（八）发展多元化工作方式，降低生态环境影响。

一是建议区林业局在使用除草剂清理隔离带时，购买专一性草药剂，减少对隔离带周边生态环境的破坏，有效保持水土；二是改进防火隔离带割打方式，参考其他省市相关经验，利用多种可燃物清理方式，必要时聘请森林防火专家现场勘查提供意见；三是优化割打标准，注重评估割打后对蓟州区生态环境造成的影响，在完成割打任务的同时，保证林区绿化水平。

（九）完善防火巡查措施，保障巡护持续开展。

一是建议区林业局建立护林员巡护工作奖惩机制，及时表彰巡护工作优秀的护林员并给予相应的奖励，同时对未按巡护要求进行巡护的护林员进行处罚。二是积极开展护林员培训工作，加强护林员巡护工作能力和水平，提高护林员防火知识储备，增强森林防火意识，提高防火责任感，保证巡护工作顺利开展。三是加强无人机等现代化巡护手段应用，提升无人机巡护的使用率，使其在巡护工作中发挥更重要的作用，一方面提升巡护覆盖范围，另一方面避免因巡护造成的人身安全问题。

（十）健全维修维护机制，落实制度执行效果。

一是建议区林业局定期开展设备检查，及时登记设施设备损坏情况，同时要求下属各林业站定期上报所属范围内设施设备的使用情况，及时更新设备信息，对损坏设备及时维修；二是要求设备供应商定期提供服务保障，对服务期内已损坏但无法维修的设备，根据合同要求及时追责，必要时通过法律手段保障自身合法权益。

（十一）充分论证规划内容，及时改造不合理设施。

一是建议区林业局在制定规划时充分调查研究及论证，根据现场实际情况制定合理的实施方案，必要时与周边居民或当地管理人员沟通，询问规划意见，避免出现建设内容不合理的情况。二是建议区林业局积极改造已完工的设施，如对九龙山顶水窖及时增盖储水设备，对电站进行线路改造，扩大供电范围，保障设施改造后可用，与林区实际工作内容相符。

重点项目绩效评价报告

为加强财政支出管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据《青岛市预算绩效管理条例》有关规定，按照《关于组织对20xx年度部分专项资金及中央专款开展重点绩效评价工作的通知》（青财预评〔20xx〕4号）相关要求，我中心对20xx年度办公场所设施维修费开展了绩效自评，绩效评价报告如下：

（一）项目立项背景。

办公场所设施和设备的日常维修养护是保证机关办公、生活的必需工作，其专项维修资金历年由市财政专项列支。

（二）项目预算和工作内容。

办公场所设施维修费专项资金预算为40.00万，包含两大类项目：1、工人管理费用30.00万，2、日常零星维修10.00万。

（四）项目组织管理。

1、零星维修项目的工作流程。

（1）房产管理科在接到报修电话后，第一时间安排专业技术人员进行实地核查，并做好报修记录，汇报维修方案。

（2）安排维修人员维修。需要更换配件时，到房产科仓库领用。仓库没有的配件，需向领导请示后方可进行购买更换。

（3）费用使用权限：500元以内，由科长批准；500元以上由分管领导批准；1000元以上由主要领导批示。

（4）遇有突发事故需要抢修的，及时进行抢修，边抢修边汇报。

2、零星维修维修施工要求。

（1）房产科接到报修后要立即组织专业技术人员到现场维修或勘察，不得无故拖延时间。

（4）维修要使用房产科经过集中采购的施工材料，没有集中采购的施工材料必需符合国家相关质量标准要求。

（5）对于因没有按照规范要求施工和使用伪劣材料施工造成的损失，除立即返工外，对责任人处以维修或工程造价3-5倍罚款。

3、零星维修安全文明施工要求。

（1）维修过程中要做到节水节电，尽量避免影响正常上班，如有影响要提前告知；

（3）科室定期进行安全教育，培训合格后方可进行各类维修施工；

（5）临时雇用外来人员及施工公司时，需要签订安全责任书。

4、零星维修工程验收和结算。

（2）工程审结后，施工单位开具税票，由房产管理科汇总按程序结算。

（一）评价方法。

（二）评价指标体系。

根据《财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（财预〔20xx〕285号）、《关于印发预算绩效评价共性指标体系框架的通知》（财预〔20xx〕53号）、等文件，设计了一级指标和二级指标及其权重，按照绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标和《平度市机关事务管理局市级机关办公用房零星维修管理办法平事发〔20xx〕19号》等文件，相应设计了三级指标及其权重。

此次绩效评价的指标体系，分为投入、过程、产出、效益四类一级指标。其中，投入类指标按照一般绩效评价指标体系中的共性指标进行设置。过程类指标结合项目特点进行了部分细化新增。产出类指标结合该项目特点从项目时限内开展完成情况、质量目标完成等方面进行考察；效益类则从经济效益、生态效益、社会效益等方面进行考察。

（一）评价结论。

通过基础数据填报、问卷调查、现场核查等对办公场所专项维修费专项资金进行了独立客观的评价，最终评分结果为99.97分，绩效评级为“优”（成效显著）。各部分权重和得分情况。

（二）绩效分析。

本次绩效评价工作从投入、过程、产出、效益四方面对本专项资金的绩效情况进行评分：

1.投入。

项目立项规范，决策依据合理，程序正规；绩效目标设置合理且明确；资金到位及时。总体得分为满分。

2.过程。

预算资金到位及使用率方面，预算资金全额到位，全年实际支出38.61，完成年初预算的96.53%。

在财务管理和业务管理方面，中心建立了财务管理制度、资产管理制度和安全制度等，各项制度较为健全；资金支出符合政府核算的支出方向，所抽查项目未发现挪用、挤占专项资金的情况；所抽查维修项目完成良好，未发现设备设施损毁的情况；抽查结果显示各项制度执行情况良好，所提供的信息质量准确；20xx年度未发生重大安全责任事故。

3.产出。

在产出数量和质量方面，20xx年度发放工人工资保险共计29.98万元，零星维修支出8.63万元。处理维修事件约60余次，完成科室考核目标。

4.效益。

从社会效益来分析，完成了预期的目标，给市级机关提供了高质量的后勤服务，但社会效益方面仍存在对新科技设备维修响应时间长等问题，所以有适当扣分。

（三）项目主要成效。

全面完成了政府的`考核目标，制冷、制热期间全过程动态监控，保障整个过程顺利进行；对办公区建筑物内外设施、水暖管道、道路积水塌陷，门窗、五金件、门锁、玻璃损坏，用电设备设施、线路维修更换和桌椅等各类维修项目进行维修。坚持“科学管理、专业运作、高效运行”的理念，对人事管理、财务管理、设备管理等，都有详细的制度要求。同时，注重制度的落实执行，能够严格按照制度落实财务报销与审核，确保程序合规、手续齐全；按照计划落实设施设备维护工作，确保设备的保值增值、高效运行等。

由于办公地点相对分散，响应时间有待缩短；人员年龄偏大，对于高科技设备的维修，力不从心。

加强对维修人员的专业技术培训，学习掌握新设备的养护维修技术，与物业公司相关人员加强沟通，以达到事半功倍的效果。

工程项目绩效评价报告

（一）项目单位基本情况。

上杭县商务局行政编制5人，事业编制7人，参公编制7人，20xx年末，我局在职人员共18人。下设4个股室，包括综合股、市场流通管理股、外经外贸股、第三产业发展股、招商引资股。其中，市场流通管理股的主要工作职能有：

负责市场体系建设和城乡市场发展促进工作，组织拟订健全规范市场体系的政策措施；推进流通标准化；组织申报各级财政性资金安排的市场体系建设重大投资项目；指导大宗产品批发市场和城市商业网点规划，推进农村市场和农产品流通体系建设、改造升级；指导汽车、建材、农机等工业品流通服务体系建设。

起草有关市场运行调节的规范性文件，并组织实施；监测、分析全县市场运行和商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，研究提出市场调控的政策建议；负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制；负责组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理，组织实施重要商品（肉、糖、蛋、菜等）市场调控、储备管理和应急商品调控；负责协调副食品生产供应工作，指导管理“菜篮子”商品流通和城市副食品基地建设；按有关规定监督管理原油、成品油流通；负责全县重大商品交易活动和会展业管理；统筹商务领域消费促进工作。

承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序的相关工作；负责组织开展商务领域综合行政执法，牵头协调打击侵权和假冒伪劣商品，打破市场垄断、行业垄断和地县封锁，牵头规范零售企业促销行为，促进零售商供应商公平交易；拟订规范市场运行、流通秩序的政策，建立市场诚信公共服务平台；协调管理我县商品贸易经营秩序，指导、管理商务举报投诉；推动商务领域信用建设、信用担保、商业担保工作；承担全县流通领域打击侵犯知识产权和制售假冒伪劣商品工作；承担商贸行业的安全生产监督管理工作。

（二）项目基本情况。

1.立项申报情况：制定出台了《20xx年“菜篮子”工程建设实施方案》（杭政办[20xx]63号）。

2.项目涉及范围：

（1）抓好常年蔬菜基地保护区的管理。

（2）抓好县副食品基地建设。

（3）着力扶持蔬菜设施栽培。

（4）发展畜禽水产品生产。

（5）搞活市场流通。

3.总体目标：深入贯彻落实科学发展观，以满足我县城乡居民日益增长的消费需求为出发点，以实现“菜篮子”产品量足价稳质优为目标。

（一）项目的组织管理情况。

1、项目执行情况：一是市场建设稳步推进。完成白砂、庐丰、下都、通贤集贸市场、商品交易市场改造建设；东门综合体项目、帝豪时代广场（二期）项目正有条不紊地进行；冠超市在我县设立第2家分店，华润爱家超市、润和购物广场投入运营；二是现代物流项目扎实开展。年产3万吨蔬菜瓜果冷链物流项目建成投产，紫金顺安综合物流园项目建设工作正在有序开展。三是菜篮子工程建设有序进行。20xx年下拨“菜篮子”建设资金到乡镇、基地，用于支持乡镇农贸市场建设、基地生产项目建设，中农批智能化现代设施农业项目已开工建设，福欣牧业等9家县副食品调控基地完成新改扩建项目。四是市场监管服务体系逐步完善。加大了对肉品可追溯体系的管理力度，加强了生猪屠宰、销售的全程信息化管理；积极配合市场监管、公安等部门开展了打击私屠滥宰强化肉品卫生安全专项治理行动、成品油市场专项整治工作。

2、采取的纠偏相关措施：

（1）密切部门配合。“菜篮子”工程建设是一项系统工程，工作任务重，涉及部门多，各部门要各司其职，各尽其能，加强协调配合，努力提高“菜篮子”工程建设成效。商务部门要主动牵头，进一步完善保障市场供应联席会议制度，定期研究“菜篮子”工程建设中的新情况、新问题，提出对策建议，研究解决办法。发改（物价）、财政、农业、住建、国土、交通、环保、质监、工商、检验检疫等部门要在主动履职的基础上支持配合其它相关部门开展工作，共同为“菜篮子”工程建设做出贡献。

（2）构建扶持菜篮子工程建设政策体系。多渠道筹集建设资金，建立以政府投资为引导、农民和企业投资为主体的多元化投入机制，吸引社会资金参与“菜篮子”产品生产、流通及基础设施建设。县财政今年将继续安排500万元以上财政资金用于“菜篮子”工程建设，主要用于蔬菜主产区钢架大棚及省市县直控基地基础设施、管理平台、销售体系建设，提升副食品基地抗灾能力，拓宽销售渠道。鼓励各类金融机构加大对带动农户多、有竞争力、有市场潜力的龙头企业的支持力度。加大对“菜篮子”产品实施标准化生产和认证的支持力度。扶持发展“菜篮子”产品专业合作组织。扩大名牌认定和“三品”（即无公害、绿色、有机）认证，积极发展无公害农产品、绿色食品、有机农产品。

（3）建立“菜篮子”产品质量安全检测体系。蔬菜保护区重点乡镇及蔬菜直控基地要建立农残检测室，加大上市产品检测力度，县农产品检测站要定期、不定期对蔬菜进行抽检。积极探索蔬菜、畜禽水产品等“菜篮子”产品全程质量追溯体系建设，保障产品质量；着力抓好城区肉品安全信息可追溯系统的日常运行。

（4）提升信息化服务体系水平。依托上杭县农业信息网，建设覆盖全县的“菜篮子”产品公共服务信息平台，开展对专业合作社、种植、养殖大户的技术指导、技术培训、产品销售等系列化服务。完善商务“12312”、工商“12315”和农业“12316”网络服务平台，畅通“菜篮子”产品质量安全申诉举报渠道，及时受理“菜篮子”产品消费者申诉举报，加大对违法行为的查处力度。

3、项目管理制度及执行情况。

一是加强制度建设。20xx年中共上杭县委办公室和上杭县人民政府办公室印发了《20xx年“菜篮子”工程建设实施方案》（杭政办[20xx]63号），对项目任务、补助范围、补助条件、补助标准、资金来源、办理机构等作了明确规定。二是加强配合。加强与各相关单位的配合，无缝对接工作流程，确保年度工作任务完成。

（二）项目财务管理状况。

1、项目总投入情况和实际支出情况：本年专项资金总投入551.82万元，都属于地方财政资金；本年专项资金实际支出551.82万元，支出实现率为100%。

2、资金到位情况：本年地方财政专项资金共到位551.82万元，资金到位率100%。

3、资金使用合法性、合规性等：我单位能严格按照法律法规有关规定，规范“菜篮子”工程补助专项资金的使用和管理，严格财政专项资金的审批拨付程序，实行专款专用，无挤占、挪用、截留等违法违规使用财政专项资金的现象。

一是制定绩效评价工作方案。根据省市县文件要求，我局编制了20xx年度绩效目标申报表，采用成本效益分析法，确定绩效目标完成情况。二是根据工作方案要求对本单位进行考核，核实其目标任务完成情况。

1.主要经济社会效益：生产更多产品和劳务，居民就业率提高，税收收入增加，增加企业盈利和国家收入，从而有利于国民经济和社会的'发展和人民不断增长的物质和文化生活需要的满足。

2.环境影响：健全完善了领导分工负责制、限时办结制、行政不作为和过错责任追究等制度，进一步深化行政审批制度改革，削减审批事项，减少审批环节，简化办事程序，切实提高服务质量和工作效率。

1.投入情况（平均得分30分）：全年“菜篮子”工程到位率为100%。以地方投入为主，地方财政配套资金551.82万元。本年度招商引资专项资金实际支出551.82万元，支出实现率100%。我单位能严格按照有关财经规章制度及相关规定，规范资金使用管理，确保专项资金安全运行，有效使用。

2.产出与效益（平均得分30分）：全县全年完成“菜篮子”工程补助551.82万元。服务环境优化，生态环境条件改善，产业结构升级，税收收入提高。

3.项目管理（平均得分40分）：强化组织领导，制定目标责任，确保任务完成。单位财务制度完善，会计核算规范，能准确反映补助资金收、支结余情况，促进项目建设进度，提高项目实施质量。

（四）项目存在的问题。

商务执法管理力度还不够，个别领域的执法工作还没有启动，没有配备专门的执法用车，执法队伍参差不齐，难以形成有效的执法合力，执法程序和行为还需要进一步规范。

做好常年蔬菜基地保护区的管理工作，做好生猪活体、禽蛋、蔬菜储备和省、市、县副食品基地建设工作。

无。